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企业内部审计报告范文 企业内部审计报告范文一、导言日期：2003年10月26日承受者：公司总经理***引言：经公司2003年度内部审计的方案支配，我们对公司方案物控部业务管理程序政策、选购方案及其价格核定与掌握、有关合同、仓储管理系统等事项进展就地审计，涉及的期间是从2002年1月1日至2003年月9 月30日。审计范围和目的：本次审计的期间范围涉及方案物控部从2002年1月1日至2003年月9 月30日止方案物控部有关选购方案的制定、施行的准时性、有效性、合理性、合规性，存货本钱管理的效益性，内部掌握的健全有效等状况进展审计。审计的根据是方案物控部供应的资料。审计过程中我们结合其实际状况，施行了我们认为适宜的、必要的审计程序。简要的审计结论和审计发觉的性质：〔主要的审计发觉和内部掌握的薄弱环节及建议〕在对方案物控部审计过程中，我们认为最重要审计发觉如下方案物控部存在问题：1、选购行为根据不详细、不标准，根底信息有待完善；2、选购方案制作被动，指导性不强，缺乏与实际的比照考核，选购工作效率不高；3、本钱管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供给商管理需进一步标准化；4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改良。综上几点反映了内部掌握制度存在的缺陷。对回复的期盼：该报告的其他局部供应了有关部门审计发觉和建议的具体资料，我们盼望在收到报告之后的