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财务部作业指导书 编号：ZY7.5.1-01-04 编制： 审批： 实施： 威海丽园大酒店 作业指导书 部门：财务部 2005/08/15 内容：目 录 修改码：0 页码：1/1 一、部门概述………………………………………………..………..…………… 二、质量目标………………………………………………………….…………… 三、组织结构……………………………………………..….………..…………… 四、岗位职责……………………………………………..…………..…………….. 五、工作流程…………………………………………………..…………………… 六、管理规定………………………………………………..……………………… 1《财务报销规定》…………………………………………………………………. 2《会计核算制度》…………………………………………………………………. 3《费用管理制度》………………………………………………….……………… 4《货币资金管理制度》………………………………………….………………… 5《折扣权限》…………………………………………………….………………… 6《发票管理规定》……………………………………………………….………… 7《识别相关付款方式的规定》…………………………………………….……… 8《不能二次为客结帐的规定》……………………………..…………………….. 9《财产物资盘亏、报废的处理规定》………………….…………..…..……….. 10《部门物品调拨规定》……………………………….………………….………. 11《仓库管理规定》………………………………………..……………………… 12《布草管理规定》……………………………………….……………………… 13《酒水管理规定》………………………………………….……………………. 14《物品赔偿规定》………………………………….…………....………………. 15《关于消费挂账的规定》……………………………………….………………. 七、部门间沟通与协作………………………………………… ………………… 八、质量记录…………………………………………………..…………………… 威海丽园大酒店 作业指导书 部门：财务部 2005/08/15 内容：部门概述 修改码：0 页码：1/1 财务部是饭店的核心管理部门，掌握着饭店的经济命脉，贯彻执行国家有关财经法律与制度。承担酒店质量管理体系赋予的职责,完成部门质量目标。 根据董事会要求并结合饭店实际情况编制年、季、月财务计划及预算。保护饭店财产、利益的安全与完整。 对饭店所发生的会计事项进行记录、反映、监督与控制。 积极筹措、合理分配、有效使用资金；加强经济核算，做好各项控制工作，节约费用、降低成本、增加利润；及时核算与监管饭店财务状况、经营活动及经营成果,为总经理及董事会提供准确可靠的会计信息；加强财务分析，考核各项指标执行情况，总结经验、发现问题、促进管理。 威海丽园大酒店 作业指导书 部门：财务部 2005/08/15 内容：部门质量目标 修改码：0 页码：1/1 1．确保一线满意率达90%以上。 2．确保卫生合格率达90%以上。 3．确保财务数据的准确率达100%。 威海丽园大酒店 作业指导书 部门：财务部 2005/08/15 内容：组织结构 章节号：0.1 修改码：0 页码：1/1 财务经理 主管会计 经理助理 现 银 验 仓 日 金 行 货 库 审 出 出 员 保 员 纳 纳 管 员 员 员 威海丽园大酒店 作业指导书 部门：财务部 2005/08/15 内容：岗位职责 修改码：0 页码：1/1 1、财务经理岗位职责 直接上级：总经理 直接下级：财务经理助理、会计主管 1.1认真贯彻执行酒店质量方针、质量目标及质量管理体系赋予的相关职责。 1.2贯彻《会计法》及相关法规、政策和制度，建立、修改和完善本单位的各项财 务管理制度，检查并落实财务制度的执行情况。 1.3组织好饭店的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、监督等工作。利用 会计资料进行经济活动分析，搞好增收节支工作。 1.4严格执行签批制度，协助总经理做好工程款、材料款、设备款的支付审核工作， 控制现金收支，保证资金支付合理、合法、安全。 1.5负责编制各种财务计划、预算，并对其执行情况进行检查、分析。 1.6负责制定本单位的价格政策。 1.7负责外汇管理及对各种合同、保险的审核。 1.8审查工资发放工作，协调部门内外关系，与财税、金融等单位、部门保持密切 联系。 1.9负责对本部门的业务技能及专业知识的培训。 1.10完成上级交办的其他任务。 2、会计主管岗位职责 直接上级：财务经理 直接下级：出纳员、验货员、仓库保管员 2.1在财务