清产核资具体方案.pdf

XX 清产核资工作培训资料 2004 编制单位： XX会计师事务所 编制日期： 2004年 12月 1日 资料目录 资 料 页 次 一、清产核资具体方案（共 56 页） 3-59 二、报告参考格式（共 16 页） 60-75 1、 清产核资审计报告（共 12 页） （含报告封面、目录、正文、损失说明） 2 、内部控制审核报告（共 4 页） （含标准无保留及保留意见报告版本） 三、企业清产核资报表（共 21 页） 76-96 四、清产核资报表编制说明（共 26 页） 97-122 五、清产核资内控问卷（共 24 页） 123-146 1 、采购与付款循环调查问卷（ 4页） 2 、仓储与存货循环调查问卷（ 3页） 3 、工薪与人事循环调查问卷（ 2页） 4 、控制环境调查问卷（ 3页） 5 、会计系统调查问卷（ 2页） 6 、生产循环调查问卷（ 3页） 7 、投资与筹资循环调查问卷（ 3页） 8 、销售与收款循环调查问卷（ 4页） 六、损失申报说明 147 七、清产核资文件（共 24页） 148-172 1、 关于做好《企业会计制度》工作的通知（国资评价 [2003]45 号） 2、 关于印发中央企业清产核资工作方案的通知（国资评价 [2003]58 号） 3、 关于印发 《企业资产损失财务处理暂行办法》 的通知 （财企[2003]233 号） 4 、 国有企业清产核资办法 八、 XX关于执行企业会计制度相关会计政策的规定 173-177 方案目录 项 目 页 次 第一章：总则 4 第二章：清产核资的范围 4-5 第三章：清产核资的目的 5 第四章：清产核资的方法 5-6 第五章：清产核资的基准日 6 第六章：清产核资法规依据 6-7 第七章：清产核资的资料范围