商业银行国际业务管理.pptxVIP

第八章 商业银行国际业务管理本章目录 学习指引§8.1国际结算业务管理§8.2外汇买卖业务管理§8.3国际信贷业务管理§8.4案例分析复习思考题学习指引　学习重点：国际结算业务工具和结算方式、即期和远期外汇买卖业务、国际信贷业务种类。　主要内容：国际结算业务概述、国际业务结算工具与方式、即期外汇买卖业务、远期外汇买卖业务、外汇衍生工具买卖业务、对外贸易融资、国际银团贷款管理。§8.1 国际结算业务管理本节主要知识点：国际结算业务概述国际结算业务工具汇款结算方式托收结算方式信用证结算方式一、国际结算业务概述国际结算的含义 国际结算，一般是指以货币清偿国际间的债权债务关系及实现资金转移的行为。国际结算的特征结算中遵循多种国际法规及国际惯例;结算中采用多种货币作为结算货币;结算中需跨国界的多家银行的协调合作 。二、国际结算业务工具汇票按出票人划分，可分为银行汇票、商业汇票；按付款时间划分，可分为即期汇票、远期汇票；按承兑人划分，可分为银行承兑汇票、商业承兑汇票按有无附属单据划分，可分为光票、跟单汇票。本票本票一般分为两种：银行本票，一般本票。支票支票一般有以下类型：记名支票，不记名支票，划线支票，保付支票等。三、汇款结算方式汇款的含义与当事人电汇的根本程序A国B国外汇资金流向汇款人收款人1.电 汇 申 请 书2电汇回执4.电 汇 通 知 书6．付款5．签收3．加押电报〔B国〕汇入行〔A国〕汇出行7．付讫借记通知汇款结算方式〔续〕信汇根本程序参见电汇的根本流程图票汇B国A国外汇资金流向收款人汇款人3 寄交国外收款人5递交银行即期汇票2 银行即期汇票 1汇票申请 书6汇款4 汇票通知书〔B国〕汇入行〔 A国〕汇入行7 付讫借记通知图8-2 票汇的根本程序A国B国 委托人 （出口商） 付款人 （进口商）1 签订合同 5D/P，D/A 提示8付款结汇 3回执2 交托申 请及跟 单汇票6D/P，D/A付款4 托收委托书及跟单汇票代收行进口方银行托收行出口方银行7 收妥贷记通知书图8-3 跟单托收业务的结算程序四、托收结算方式托收分类光票托收、跟单托收 五、信用证结算方式信用证概述从性质上看，信用证是一种由开证银行向出口商签发的以开证银行为付款人的信用担保函。信用证结算涉及的当事人信用证主要分类按有无货运单据分为光票信用证和跟单信用证。 按开证行承担的付款责任可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。按照对受益人结算方式分类，可分为即期付款信用证、承兑信用证、延期付款信用证、议付信用证。B国A国进口商开证申请人进口商开证申请人1 签订合同运输公司5 发货12 提货6提交全套单据 4通知信用证11付款赎单 2申请开证7议付货款10通知赎单3 开立信用证进口方银行开证行出口方银行通知议付行8 汇票和单据9 付款，发贷记通知书图8-4 跟单信用证业务的结算程序信用证结算方式〔续〕信用证业务程序§8.2 外汇买卖业务管理本节主要知识点： 即期外汇买卖业务 远期外汇买卖业务 外汇衍生工具买卖业务一、即期外汇买卖业务报价方式—— 双面报价方式报价者同时报出买入价格和卖出价格，如： USD/DEM 1.6510/20 GBP/USD 1.7650/60 交易程序询价—报价—成交—证实实务套汇汇率的计算即期外汇交易盈亏的计算套汇汇率的计算例：假设市场港币和日元的即期汇率：USD/HKD=7.7360-80 USD/JPY=108.35-45，银行的客户要求HKD/JPY的即期汇率？先计算港币的买入价 市场日元的卖出价 USD1=JPY108.35〔买入美元〕 市场港币的买入价 USD1=HKD7.7380〔卖出美元〕 上述两方程联立解：HKD7.7380=JPY108.35套汇汇率的计算〔续〕 再计算港币的卖出价： 〔买入日元，卖出港币〕 市场港币的卖出价USD1=HKD7.7360〔买入美元〕 市场日元的买入价USD1=JPY108.45〔卖出美元〕 ∴JPY108.45=HKD7.7360 ∴套汇汇率：HKD/JPY=14.00/02 这只是银行的本钱价，银行还可以加一定的利润。上述分析可得出港币兑日元套汇汇率的公式： HKD/JPY=USD/JPY÷USD/HKD美元汇率日元买入卖出买入卖出100106.5010650300106.4031920200106.3021260100106.1010610100105.9010590100106.00106005004004247053160即期外汇交易盈亏的计算例某行某日美元兑日元外汇买卖头寸如下表8-2所示表8-2 某行某日美元兑日元外汇买卖头寸 单位：万元 即期外汇交易盈亏的计算〔续〕当日美元多头100万元，日元空头106