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培训机构现金管理制度 为了加强学校现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现 金结算纪律，对现金管理作如下规定。 1、现金使用范围： 1)员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用； 2)出差人员差旅费； 3)采购办公用品、零星备件或其他零星开支； 4)业务活动的零星支出备用金； 5)确需现金支付并经校长书面同意的其他开支。 2、现金收付原则： 1)收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照《资金管 理审批制度》审批签章的，财务不予付款。 2)因公外出或购买物品，需借用现金时，按照《员工借款管理》 的规定办理。 3)出纳不得擅自将学校现金借给他人或其他单位，不准谎报用 途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现 金，不准将学校收入的现金以个人名义存入银行（校长书面许可除 外），不准保留帐外公款。 4)出纳不准白条顶款，不准垫支挪用学校资金。 3、现金收入和支出： 1)不论何种来源收入的现金，应于当日全部送存学校指定银行 — 1 — 账户。 2)支付现金，应该从备用金中支付或从银