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公司盘点管理制度 第一章 总则 为加强公司存货资产管理，保障公司存货资产的安全性、完整性、准确性，及 时、真实地反映公司存货资产的结存及利用状况，使公司存货资产的盘点更加规范 化、制度化，为下阶段的销售、采购计划及财务成本核算提供依据，根据公司实际 情况，特制定本管理制度。 第二章 盘点范围 一、 盘点范围：仓库所有库存商品。 第三章 盘点职责 一、 仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正， 盘点总结。 二、 财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性；负责盘点差异 数据的批量调整。 第四章 管理流程 一、 盘点方式 1、月末盘点 仓库平均每个月组织一次盘点，盘点时间一般在本月的月底 1-2 两天； 月 末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核； 2、年中及年末盘点 （1） 仓库每年进行两次大盘点，盘点时间一般在年中及年末放假前的销 售淡季； （2 ） 年中及年末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核； 3、 不定期盘点 不定期盘点由财务部根据需要进行安排，仓库配合财务完成； 二、 盘点方法及注意事项 1、盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量； 2、盘点时注意商品的摆放，盘点后需要对商品进行整理，保持原来的或合 理的摆放顺序； 3、 所负责区域内商品料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录； 4、盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果； 三、 盘点计划 1、盘点计划书 （1） 月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年中及年末盘 点需要征得总经理的同意； （2 ）开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”， 计划中需要对盘点具 体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排 及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 2、时间安排 （1） 初盘时间：确定初步的盘点结果数据；我司初盘时间计划在一天至两 天内完成； （2 ）复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；我司复盘时间根据情况安排在 第一天完成或在第二天进行； （3 ） 稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误；我司 稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进 行，一般在复盘结束后进行； （4 ） 盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况 来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务； 3、 相关部门配合事项 （1）盘点前一周发“仓库盘点计划“通知财务部、 质检部、 采购部、 客服部、 计划部、车间、并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止商品出 入库； （2 ） 盘点三天前要求采购部尽量要求供应商将货物提前送至仓库收货， 以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货； （3 ） 盘点三天前通知质检部，要求其在盘点前 4 小时完成检验任务，以便 仓库及时完成商品入库任务； （4 ） 盘点前和录入员沟通好，预计什么时间将最终盘点数据给到，由其安 排对数据进行库存调整工作； （5 ）盘点前和采购计划沟通好，预计什么时间物资将不做出入库业务 （6 ）盘点前和客服部沟通好，预计什么时间不打销售单商品出库 4 、 盘点工作准备 （1）盘点一周前开始追回借出商品，在盘点前一天将借出商品全部追回，未 追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借出商品数量作 为库存盘点，并在盘点表上注明，借出商品单作为依据； （2 ）盘点前需要将所有能入库归位的商品全部归位入库登帐，不能归位入库 或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点； （3 ）将仓库所有商品进行整理整顿标示，所有商品外箱上都要求有相应