某供电公司固定资产盘点及信息整理流程.pdfVIP

苏 州 供 电 公 司 固 定 资 产 盘 点 及 信 息 整 理 流 程 1. 范 围 本 流 程 适 用 于 苏 州 供 电 公 司 对 于 固 定 资 产 盘 点 、 清 理 等 事 项 的 流 程 2. 控 制 目标 加 强 固 定 资 产 管 理 工 作 力 度 ， 确 保 账 、 卡 、 实 物 的 一 致 性 。 确 保 苏 州 供 电 公 司 每 年 能 有 序 的 对 全 公 司 范 围 内 的 固 定 资 产 进 行 实 物 盘 点 ； 确 保 苏 州 供 电 公 司 的 盘 点 工 作 ， 能 按 照 统 一 的 标 准 进 行 ； 确 保 盘 点 结 果 信 息 能 准 确 及 时 的 得 到 反 映 和 认 可 ； 确 保 相 关 的 财 务 信 息 能 得 到 及 时 修 正 ； 固 定 资 产 管 理 部 门将 根 据 盘 点 结 果 对 固 定 资 产 管 理 工 作 进 行 优 化 。 3. 主 要 涉 及 部 门 财 务 与 产 权 管 理 部 生 产 技 术 部 配 电运 营 部 总 经 理 工 作 部 信 息 中 心 审 计 部 4. 主 要 前 提 和 假 设 资 产 管 理 部 门 建 立 年 度 固 定 资 产 盘 点 清 查 制 度 ， 定 期 盘 点 清 查 ， 并 就 盘 点 结 果 出 具 报 告 提 交 财 务 ， 财 务 和 审 计 人 员 参 加 各 类 固 定 资 产 的 实 物 盘 点 盘 点 信 息 的 账 务 处 理 由财 务 与 产 权 管 理 部 统 一 负 责 5. 主 要 控 制 点 固 定 资 产 管 理 部 门 负 责 制 订 信 息 收 集 表 以 及 打 印 固 定 资 产 使 用 部 门所 辖 的 固 定 资 产 清 单 ， 并 下 发 在 实 际 盘 点 过 程 中 ， 固 定 资 产 管 理 部 门 参 与 具 体 的 盘 点 工 作 ， 履 行 监 督 职 能 ， 同 时 对 最 后 的盘 点 信 息 收 集 进 行 指 导 和 检 查 盘 点 过 程 结 束 后 ， 资 产 管 理 部 门 对 固 定 资 产 的 信 息 变 更 情 况 进 行 确 认 ， 并 出 具 具 体 的 处 理 意 见 ， 送 财 务 与 产 权 管 理 部 作 账 务 处 理 财 务 和 审 计 人 员 视 需 要 参 与 盘 点 ，履 行 监 督 职 能 6. 流 程 说 明 9.2.8.1 固定资产盘点及信息整理 配电运营部 / 生产 固定资产使用部门 技术部 / 总经理工 审计部 财务与产权管理部 公司领导 作部/ 信息中心 开始 制订固定资产盘点 清查计划 (1) 固定资产明细清单 固定资产信息收集 表 参与盘点 , 履行监督 (