公司财务报销制度及流程补充办法.docxVIP

公司财务报销制度及流程（试运行） 为了加强公司的财务管理工作 , 严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度 一、报销审批监控程序 1、公司除正常运营费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 2、办公用品的购置：根据需要，编制计划报各部门审核，并经分管副总经理签名批准后，由行政事业部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单。行政事业部每月末应将办公领用清单交财务部进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销 . 4、每周一定为费用报销日 . 当事人填好报销单 , 部门经理签字，交给财务处 , 所有票据必须根据公司制度当月内提交到财务。 ５、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于当月初（ 5 日前）汇总上月的报销清单，并提交下月公司正常运营需求的开支预算计划（包括产地租金、人员 工资、办公用品、销售费用、计划的差旅等）上报上级主管 . 6、财务与出纳要做好无缝衔接 , 每月初（ 5 日前）要把上月财务报表汇报到公司分管财务主管，如有异常财务主管要汇报总经理，给予协作解决。 二、报销规定 （一) 、差旅费报销规定 1、员工出差应填写出差“申请单 ，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费. 2、员工出差返回后，填写“差旅费 报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证, 按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 住宿费：单人或双人出差每天最高不超过 180 元， 2 人（同性）以上出差，宜安排最少 2 人同一个房间为原则，如有特殊情况需总经理批准方可报销。 3。2 交通费：在保障人身安全的前提下 , 分以下选项 . 。1 普通员工以选高铁、火车、汽车、城际交通、船舶等交通工具为主， 超过 5 小时以上旅途，员工可以选乘火车卧铺（硬）。抵达当地，交通出行方式以巴士、公交为主，在交通不便或安全因素考虑 , 员工也可选乘的士。因为摩托车的不确定性太高，所以公司要求严格员工平时不要乘坐摩托车出行。 3。2。2 员工如需通过飞机出行，必须先提交申请流程 , 经总经办批准后，由行政部统一购买，否则费用由个人承担 . 3。2。3 员工出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。 3。3 出差津贴：每人每天 60 元，如当天有参加客户应酬 , 则补助 30 元。 （二）、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单 上 注明, 报销时出租车票不得连号。 ( 三）、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处 ) ， 在贴的时候要分类粘贴，如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等；完整 规范地填写相应的报销单。具体要求为： 1、费用报销单 : 按事类逐项逐件填写内容摘要 , 写清大小写金额 , 所附单据附件张数，在报销人一栏签上自己的名字，让共同参与的人检查（如有） , 对方也要在证明人一栏上签上姓名；有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金 额及时间 . 2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容， 发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。 4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写 , 不得使用圆珠笔或铅笔。三、报销时间 购买材料和支付工程款 , 必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批 . 四、下列情况不予报销： 1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。 2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。 财务费用报销流程图 流程图 说明 报销人员根据公司费用报销制度要求 , 整理好需要报销的发票或单据 , 并进行整齐粘贴。根据报销内容填写 《费用报销单》，外地出差的填写《外埠出差费报销 单》。 NG NG 转下一页 NG 报销单填写要求不得涂改 , 不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。若属于出差的 费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》 . 采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请 表》.  相关 权责 表单 部门 文件 报销发票报销单