公司车辆费用及销售费用控制管理制度.docxVIP

承保险种机动车损失保险 承保险种 机动车损失保险 商业第三者责任险车上人员责任险 （驾驶员） 车上人员责任险 （ 乘 客 ） 以上承保险种不计 免赔 保险金额 / 赔偿限额 基础费率 +车价＊费率系数 =基准费率 , 基准费率再乘以费率优惠因子 ( 因上年出险赔付情况不同而不同）就是实 际要缴纳的保费 20 万元 10000 元 根据车辆座位核定 10000 元/ 座 为完善公司制度建设，加强财务监督与控制 , 规范车辆各项费用的有效管理，结合公司实际情况，特制订本制度 . 适用范围：本制度适用于公司销售人员自驾外出的车辆及费用。 对象： 1、销售人员自筹资金购买的，主要为销售业务开展使用的小型汽车 . 2、由公司出资购买为销售人员配备的车辆 . 一、车辆保险、税费补贴 1、正式员工车辆的保险 （商业保险、交强险）、车辆税由公司购买 .2 、正式员工车辆保险承保险种及金额如下： 3、车辆油费补贴： 正式员工使用的车辆按 8 升/ 百公里的油耗每月发放 80%的补贴，剩余 20%，由年底进行绩效考核，根据完成任务情况与否进行发放。 4、销售人员的车辆过路费 , 注明时间、工地等情况，经财务审核后， 实行实报实销。 5、车辆折旧费补贴实行每年一次， 正式员工车辆每年 12 月由销售内勤统计车辆行驶里程，统一上报，根据个人绩效情况，完成回款任务 的一次性发放，否则不予发放。 6、试用期销售人员的车辆燃油补贴，经部门主管申请后按 400 元/ 月, 进行发放，不享受车辆保险、税费、折旧费补贴。业务流程 : 销售人员提出申请 - —- 部门经理签字 - —- 销售总监签字—— - 财务审 核— -- 副总审核— - —总经理审批 - —- 出纳发放二、加油卡使用及燃油费报销 1、加油卡由公司统一办理，统一开具增值税发票，公司办理加油卡 为主卡及副卡， 主卡用于充值及分配副卡额度， 副卡发放给相关人员使用. 2、持副卡加油的销售人员，必须认真填写车辆行驶里程表，每月销售内勤根据行驶里程表进行油量统计、核算，财务部最终审核、 3、副卡每月加油额度计入个人借款，报销后冲账 , 油卡金额低于 500 元时，由销售人员个人提出加油卡充值申请。 4、副卡单次申请充值金额不得超过 1500 元，每月申请加油总金额不得超过 3000 元，如有特殊情况，需报总经理审批。 5、加油卡实行一车一卡制，并设密码，只限于本车加油，公司将不 定期至加油站检查记录， 如发生异车加油， 则当月加油费用不予报销。 6、加油卡充值申请按月为周期，相关使用人员应于每月 5 日前将充 值申请上报至公司财务部， 同时提交上月的油费报销单据， 否则加油充值费用在工资中扣除 . 业务流程： 销售人员提报上月单据、 行驶里程表、 加油充值申请 -- —部门经理审核-- —业务后勤汇总、核算—— - 销售总监审核签字 - ——财务审核 - —- 副总审核 - ——总经理审批 --- 出纳报销 三、其他费用报销 1、差旅费报销必须写明到达地点、事由、往返时间、人数。住宿费必须开具增值税发票，餐饮费则需发票及菜单明细。 2、快递费、打印费、复印费需注明工程名称、资料用途等详细情况。 3、车辆维修费报销，维修前必须报办公室报备。 4、运费报销必须有保管、质检、承运人、工地接受人签字，同时备注起运地、到达地、车种、车号及运输货物等内容 . 业务流程： 销售人员申请 --- 部门经理审核签字———销售总监审核签字 -- — 财务审核 -- —副总审核— -- 总经理审批— -- 出纳付款 2018 年 3 月 17 日