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PAGE 1 PAGE 1 银行内控制度建设规程  银行内控制度建设,无法规不成方圆,下面是小编带来的银行内掌握度建设,欢迎参考!  银行内掌握度建设【1】  金融行业的高风险特征,迫切需要建立一套责权分明、相互制约、规章健全、运作有序的内控机制。  中国银监会成立伊始就非常重视商业银行内控机制的建设,银监会主席多次强调,要促进商业银行内控机制的形成和内控效率的提高。  依据金融违法违纪案件绝大部分发生在基层、绝大部分人员是基层干部、绝大部分是年轻人的“三个绝大部分”的特点,加强银行尤其是基层银行内部掌握和管理非常重要。  目前我国商业银行虽然已经开始重视内控建设,但由于受主、客观因素的影响,内控机制运行中尚存在着一些薄弱环节:内掌握度的建设与业务发展不相适应,金融新业务、新学问、新技术层出不穷,内掌握度明显地存在滞后现象;内掌握度执行与规章要求不相匹配,有些部门管理人员制度观念淡薄,对执行内掌握度的重要性熟悉不足,造成差错事故时有发生;职能部门检查与管理现状不同步,检查各自为政、手段单一、监控乏力。  为适应改革、发展的新形势,银行尤其是基层银行必需建立高效、系统的内部掌握体系,着重从以下几方面入手:  一是领导要重视内控建设,应始终坚持以业务为中心,以内控为保证,一手抓业务开拓,一手抓内控监督。  要提高思想熟悉,把建立健全内掌握度当作大事来抓,逐步建立一套比较完善的内部掌握机制,建立第一责任人制度,实行“谁主管,谁负责,一把手总负责”的防范工作要求。  二是要健全内控机制,进一步整章建制,使管理制度逐步系统化、规范化、科学化。  建立岗位职责,基层银行要依据自身业务开展状况,严格岗位分工,因事设岗,因岗定人,明确各岗位或员工在业务操作中的责权划分以及应担当的责任,使每一项业务环节都纳入掌握过程。  建立规章制度,坚持实行制度在先、学习紧随其后、业务最终开办的模式,依据“授权有限、相互牵制”的原则,根据全面、详细、精炼、有针对性、便于操作的要求,不断完善制度。  建立管理流程,建立以市场为导向的新业务流程和管理流程,突出内部掌握的中心环节和重点部位,以推动基层银行经营管理的明晰化、规范化和科学化。  三是要实行内部制约制度,杜绝任何个人包办业务处理的全部环节,以达到有效掌握的目的。  在会计结算业务和出纳业务中,实行证、章、压(押)三分管,电子联行业务必需经办、复核、授权三分开,相互监督,确保银行资金安全。  信贷、信用卡、营业网点、会计账务等部门岗位要建立全方位的双人复核制度。  四是要强化督查。  内控检查职能部门应转变监督观念,变被动为主动,强化事前监督,不仅需要检查各项业务的操作是否合规,更重要的是防患于未然,将稽核的关口前移,从查弊到防范的转移,对业务中有苗头性、倾向性的问题准时做出分析、推断,并提出切实可行的整改措施和建议。  银行内掌握度建设【2】  目前我国商业银行由于内部掌握环境的制约、管理体制、运营机制等方面和限制,内控能力与现代商业银行相比,仍有着较大的差距。  在掌握环境方面重发展、轻管理,忽视内控管理,给商业银行内部掌握建立和完善造成了思想上的阻力;内部掌握的监督尚有不足,商业银行自我约束机制没有真正建立起来,缺乏有效、公开的监督、评估机制;内部掌握的组织结构方面存在缺陷,各掌握系统脱节,未能形成相互联系、相互依靠、相互制约的内控机制。  全面掌握存在着不均衡现象,影响了掌握。  由于动态掌握比较薄弱。  我国商业银行在内部掌握上存在制度不健全,缺乏有效风险评估等问题,只有解决了这些问题才能保障整个银行业的稳健发展。  一、商业银行内部掌握的因素  商业银行内部掌握由以下五方面因素构成:  (一)内部掌握环境  银行应建立完善的公司治理组织架构,分权制衡;银行应制定明确的内部掌握政策,规定内部掌握的原则和基本要求;应建立分工合理、职责明确、报告关系清楚的组织结构,明确全部与风险和内部掌握有关的部门、岗位、人员的职责和权限。  (二)风险识别与评估  银行应建立和保持书面程序,以持续对各类风险进行有效的识别与评估。  (三)内部掌握措施  银行应对其业务和管理活动采取掌握措施;应考虑计算机系统环境下的业务运行特征,建立信息安全管理体系;应建立并保持预案和程序,以识别可能发生的意外事件或紧急状况。  (四)信息交流与反馈  银行应建立并保持信息交流与沟通的程序,应建立并保持必要的内部掌握体系文件。  (五)监督评