担保公司业务风险评估管理办法.docx

（风险管理）担保公司业务风险评估管理办法 ④属于国家政策限制或淘汰行业的企业（登录国家发改 委官方网站，参照国家“十二五”发展规划要求）； （二）、被担保企业信用等级评估系统。 该系统主要对被担保企业的信用状况实施等级评定，根据评定结果，确定是否为我公司合作被担保对象。 1、被担保对象评级体系内容 本公司被担保对象评级体系包括被担保对象风险评价以及行业风险评价两部分； 被担保对象自身风险评价。主要评估和度量其信用风险水平及抗风险能力，包括信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营及发展能力评价、综合评价等 5 个方面。综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与我公司业务合作情况等 4 个方面。 行业风险评价。主要评估和度量被担保对象所在行业全部企业的整体信用风险水平，分为定性评价和定量评价两部分内容。定性评价包括行业运营环境、行业竞争结构、行业运行表现、行业对宏观经济的敏感性和行业生产状况等五个方面；定量评价包括行业的财务效益、偿债能力、资产运营状况和发展能力等四个方面。 2、被担保对象信用等级设置 本公司被担保对象信用等级评定实行百分制(特殊加分后超过 100 分的按 100 分计算)。按附件中相应类别的指标及计分标准进行评分,按得分高低和单项指标,信用等级分为 AAA＋、AAA、AA+、AA、A＋、A、B、C 等八个等级，风险由前至后逐级递增。 ①AAA+级。得分≥95 分,且满足下列限制性条件(下同):利息和到期信用偿还记录指标为满分,资产负债率≤50%,经营性现金净流量0,所有者权益达到工业和综合类≥5 亿元,农业和商贸≥4 亿元。上述一项指标达不到要求,必须下调信用等级,直至分值和限制性条件全部满足为止(下同)。 ②AAA 级。90≤得分95 分,且资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量0。 ③AA+级。85≤得分90 分,资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量0。 ④AA 级。80≤得分85 分,资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量0。 ⑤A+级。75≤得分80 分,资产负债率≤75%,利息偿还记录为满分。满足上述条件但连续 2 年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的,最高只能评为 A 级。 ⑥A 级。70≤得分75 分,资产负债率≤80%,利息偿还记录为满分。 ⑦B 级。60≤得分70 分。 ⑧C 级。得分60 分或虽得分≥60 分,但符合直接认定为 C 级被担保对象条件之一的。 3、被担保对象信用等级特征及核心定义： 被担保对象除具备上述信用等级设置的必要条件外，还将根据以下核心定义做出具体评级。 AAA＋级：生产经营属于国家鼓励发展行业，在本行业内具备很强竞争优势；管理层专业经验丰富、素质优秀；经营实力和财务实力雄厚，现金流量非常充足，被担保对象偿债能力极强，发展前景很好；生产经营规模需达到国家颁布的大型企业标准（事业法人除外）；违约风险极低。 级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内具备较强竞争优势；管理层具有较高专业知识和经验、素质优良；经营实力和财务实力很强，现金流量充足，偿债能力很强，发展前景良好，违约风险很低。 AA＋级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内具有一定竞争优势；管理层具有一定专业经验且素质较好；经营实力和财务实力强，现金流量较充足，偿债能力强，发展前景稳定，违约风险低。 AA 级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内竞争地位基本稳定；管理层具有一定专业经验且素质较好；经营实力和财务实力较强，现金流量能满足生产经营需要，偿债能力较强，发展前景较稳定，违约风险较低。 A＋级：在本行业内不具备竞争优势，管理层素质及经营管理水平一般；经营实力和财务实力一般，现金流量仅能维持现有生产经营规模，存在一定违约风险。 A 级：管理层素质一般、经营管理水平、经营实力和财务实力弱，部分财务指标恶化，现金流量偏紧，有可能出现逾期或垫付等违约情况；偿债能力较弱，违约风险较大。 B 级：管理层素质差，经营管理和财务管理存在严重缺陷，财务状况整体恶化，依靠自身经营难以偿还债务，贷款本息逾期或垫付超过 30 天；违约风险大。 C 级：各金融机构贷款本金或利息逾期 90 天（不含）以上或资产风险分类为不良。 行业风险评价的目标行业为国家统计局国民经济行业分 类标准（GB/T4754－2002）中的“大类行业”（共计 95 个）和“中类行业”（共计 396 个）。按照“重要性、风险同质性 和操作性”的原则，对上述行业中部分行业进行评级（房地产、金融行业和事业类被担保对象除外）。 4、《被担保对象信用等级测评计分表》和《被担保对象 信用等级测评汇总表》附后。 （三）被担保企业授保额度评估系统 该系统主要对评级后的被担保对象