人力资源企业管理 - 某某酒店管理公司资金管理制度..pdfVIP

某某酒店管理公司资金管理制度 某酒店管理公司资金管理制度 为规范酒店的资金运作及管理工作，依据集团相关财务 管理制度之规定， 结合酒店业实际经营状况，特制定本方法。 第一章一般规定 第一条全部人员必需依据合法、 完整的原始凭证，按规 定粘贴、 填制报销账单据。 l 、 原始凭证的基本要求 1) 原始凭证内容必需具备凭证的名称填制凭证的日期； 填制凭证单位名称或者填制人的姓名； 经办人员的签名或者 盖章；接受凭证单位的名称；经营业务的内容、 数量、单位和 金额。 2) 从外单位取得的原始凭证， 必需符合国家票证管理方 法，并盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证， 必需有 填制人员的签名或者盖章。 自制原始凭证必需有经办单位领 导人或者其指定人员的签名或盖章。 3) 凡填有大写或小写金额的原始凭证， 大写与小写必需 相符。购买实物的原始凭证，必需有入库单或验收证明；支付 款项的原始凭证， 必需有收款单位的收款证明。 4) 一式几联的原始凭证，应注明各联的用途，并且只能 以一联作为收款证明。 一式几联的发票和收据，必需用双面 复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写． • l • 5) 经有关部门批准的经济业务，应当将批准的文件作为 原始凭证附件。 假如批准文件需要单独归档的，应当在凭证 上注明批准部门、日期、批准人及“原件存档”字样；假如 批准文件涉及两项报账内容，可将原件附其中一份报账单据， 另一份注明原件在 “X X 报账中”字样。 2 、原始凭证粘贴的详细规定： 1) 在空白报销单上将原始报账凭证按小票在下，大票在 上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴；若票据较少，可直接 在正式报销单的反面粘贴（原始凭证的正面与报销单的正面 同向）；若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。 2) 将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报 销凭证的空白报销单上（将左面对齐粘贴）。 笫二条假如需报销的原始单据遗失，除飞机票、火车票、 船票、长途汽车票，在理由充分的状况下，按票价的 50％报销 外，其他票据遗失一律不予报销；特别状况，必需报请酒店财 务部负责人批准；已由银行付款，需进行报账核销的原始单据 遗失，须凭加盖对方发票章（或财务章）的原始单据复印件和 经部门负贵人签字的专题说明进行核销，同时对经办人予以 100 元的惩罚。 笫三条对不真实、不合规定的原始凭证不予报账；对记 载不精确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按规定更正、 补充；原始凭证有错误的，应要求出具单位或填报人重开或更 正（金额只可改小，不可改大），更正处加盖单位印章或签章。 第四条严格执行报账期限规定，准时进行报账。 • 2 • l 、 差旅费借支必需在返回酒店五天内报账，其他现金借 支十天内必需结清． 2 、 领用的转账支票，经办人员必需在十天内到财务部门 办理报账手续；直接由酒店汇往各往来单位的款项，记入经办 人员往来账，经办人员必需在付款后 （或货到， 或工程完工后） 一个月内到财务部门办理报账手续（合同上有规定的除外） ． 3 、 凡未在规定期限内到财务部门结清财务手续的，按起 点 30 元，每超期一天按两元的标准递增予以罚款。 4 、 费用单据超过二个月的，不予报账。 笫五条严格执行酒店的审批规定，全部开支必需经部门 负贵人同意，酒店总经理及财务部负责人审批后方可办理． 笫六条各项费用开支，以现金方式支付的，必需填写酒 店 （或丝宝集团）费用报销单； 第七条已取得结算凭据的报账业务，必需填写丝宝集团 报销单；未取得结算凭据的付款业务， 应由经办人填写请款单， 待货到（