工程竣工决算管理建议书.pdfVIP

K2MG-E 《专业技术人员绩效管理与业务能力提升》练习与答案 江苏钟山项目工程管理有限公司 竣工决算审计管理建议书 江苏省电力公司盐城供电公司： 我们接受委托，对贵公司于2007年至2010 年期间组织建设的大冈、龙冈和义 丰供电所生产营业用房及附属工程结算情况进行了审计，现将该项目结算审计中发 现的主要问题报告如下： 一、基本情况 （一）审计范围 审计范围是工程项目结算编制情况及与工程相关管理情况，审计目的是确定工 程结算的真实性、完整性、合法性，并提出工程建设管理中存在的问题及改进意见， 为建设单位进一步规范工程建设管理及提高投资效益服务。 （二）审计内容 1、审计本工程项目结算的真实性，验收手续的完备性、合法性。 2、审计本工程项目交付使用财产的真实性、验收手续的完备性。 3、审计结算书及结算依据是否真实、准确，核实投资项目列计是否按概预算口 径一致。 4、本工程档案建档情况 建设单位是否按国家有关规定建立各种档案，档案管理是否符合要求。 （三）审计方式 现场审计，现场勘察。 1 K2MG-E 《专业技术人员绩效管理与业务能力提升》练习与答案 二、审计情况 截止2012年11月6 日，我公司对贵公司大冈、龙冈和义丰供电所生产营业房 和附属工程项目进行审计，审计中主要发现以下问题: 1、工程决算编制不完整，漏项多； 2、部分签证不准确、不完善； 3、结算资料收集不齐全； 4、由于工期跨度较长，项目的结算和管理难度增大，结算的影响因素增多，投 资成本增大，效率降低。 三、管理建议 1、项目完成验收手续后，及时按规定送审计部门审计，做到按时完工，审计及 时，结算准确，手续完备。 2、重视合同的签订，加强合同的管理，严格地按合同约定实施，不要让合同流 于形式。 3、建议贵公司接受结算资料时审查资料的完整性，对不符合要求的结算不予接 收，对不规范的结算要求限时补充和完善资料。 4、对变更大，工期长的项目，要及时做好人、材、机等市场信息的收集工作。 5、建议贵公司做好内部审核工作，节省外部审计的时间和审计成本。 6、建议贵公司在工程项目的管理过程中要做到档案资料专人保管，各类档案资 料要及时送交档案保管员，档案保管员在对档案的接收、借阅，要严格执行登记手 续，明确责任，防止档案丢失，确保档案的完整与安全。 世上没有一件工作不辛苦，没有一处人事不复杂。不要随意发脾气，谁都不欠你的 2