公司财务部工作制度岗位职责.docxVIP

PAGE 1 PAGE 1 公司财务部工作制度岗位职责  公司财务部工作制度及岗位职责  一、财务部工作制度  在**公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内掌握度,搞好财经管理工作。  1、资金预算制度  (1)依据选购任务建立选购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与估计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门把握选购资金的运用状况。  (2)协助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。  2、资金掌握制度  依据选购资金计划做好日常选购中的资金掌握制度。达到资金运用的最高效益。  3、财务掌握制度  (1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。  (2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。  应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。  各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。  财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避免集中一人。  定期进行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。  财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。  4、财务内部稽核制度  (1)中心主任或部主任指定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。  (2)稽核人员对所审核的事项负责任,应保守隐秘,写出稽核报告呈各有关领导。  (3)账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。  (4)财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。  (5)其他稽核按相关规定进行。  5、选购物料付款制度  (1)财务部门在接到选购部传来的“合同(或订单)”“材料验收报告表”,应与发票核对无误后办理付款。  (2)假如属分批验收的,财务部在接到第一批物料验收报告表后,按前次程序办理。  (3)对于购入材料须试车检验者,其订立合同部分,依合同规定办理付款;未订合同部分,依选购部门呈准的付款条件办理付款。  (4)短交应补足者,财务部门依照实收数量赐予付款。  (5)超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,否则仅依定货数付款。  (6)财务部付款时根据支款审批程序规定办理,办事人员不得拖延。  6、会计档案管理制度  (1)本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。  (2)会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由有关人员签名盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,分类填制目录。  (3)会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录档案,须经中心主任批准。  岗位职责  7、部主任负责组织本中心的下列工作  (1)主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开拓财源,  (2)有效的使用资金。  (3)进行选购成本费用的预算、计划、掌握、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费,  (4)节省费用,  (5)提高经济效益。  (6)建立健全会计核算制度,  (7)利用财务会计资料进项选购供应活动的经济分析。  (8)严格财经纪律,  (9)规避财务风险,  (10)协助中心主任搞好资金制度。  (11)承办中心领导交给的其他工作。  8、会计主管岗位职责  (1)严格根据《会计法》及集团公司、平朔总公司的财务管理制度,  (2)组织好会计核算工作。  (3)根据公司的经营计划组织编制年度财务计划,促进各项经济指标的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常掌握与监督,实行会计指标归口分级管理层层落实,严格掌握和监督各项费用的支出。  (4)建立健全各项财务会计制度,依据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际,建立会计核算体系,合理组织会计核算工作。并加以掌握,的确发挥各项制度的作用。  (5)负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。  (6)负责财务计划执行状况的分析、经营成果的考核工作;开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作,并准时向领导提出合理化建议。  (7)加强业务学习,努力提高职工素养