企业资金管理制度.docx

1. 本 度 2. 2. 2. 币 2. 随 款 2. 2. 2. 业 2. 2. 2. 2. 企业资金管理制度 0目的 制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制 规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。 0要求 1术语和定义 1现钞一指企业经营过程中用于收支目的的所有人民 、各种外汇钞票。 2现金-指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、 时可以用来支付各项开支的资金。即：通常所说的银行存 3资金管理-企业现钞和现金收付管理。 2资金管理制度 1财务部是负责企业资金管理的主管部门；负责编制企 资金管理制度。 2资金管理制度包括： *现钞收支管理 *银行存款收支管理 *信用卡管理 3现钞收支管理 1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。 2现钞的收入来源主要有： *职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。 *收取不能转账的单位或个人的销售收入。 *处理各类废旧物资的收入。 *收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工 费等。 *其他不足转账付款起点的小额收入。 *客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的 / 13现钞。 3. 3现钞支付范围 ?支付给职工个人的差旅费、备用金。 *职工小额福利补助。 ?转账金额在结算起点以下的零星支付款项。 ?根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、 体育等各种奖励金。 *小额零星米购付款。