创业公司财务管理入门必读.docxVIP

PAGE 1 PAGE 1 创业公司财务管理入门必读  对创业者来说，阅读试算表、利润表和资产负债表并不简单，在开始一项业务的时候，你不能仅仅考虑那些数字。事实上，更重要的是怎样将数字融入日常的企业决策。  有一个好的点子，一个好的创意，甚至还有一个好的客户，一个好的合作伙伴，就可以创业了么？下面怎么办，怎么把这些资源变成钱才是最难的，后面还许多路要走。今日我们就来聊聊财务管理那些事。  对创业者来说，阅读试算表、利润表和资产负债表并不简单，在开始一项业务的时候，你不能仅仅考虑那些数字。事实上，更重要的是怎样将数字融入日常的企业决策。  如何快速看懂一张财务报表  首先你要明白如何看懂一份财务报表，许多人说拿到一份财务报表不知道该怎么分析，从哪些方面分析，用什么方法。你可以主要从企业偿债能力、营运能力和盈利能力等方面分析，详细分析请见下图： 图1财务报表分析 财务管理几个重要环节  1、确定财务管理岗位  一定要有人负责资金和财务管理，这个人不一定要是专职，但一定要有这样一个岗位。创业初期创业者会很忙，所以不建议创业者把什么都兼起来（当然，你能力强也没问题），找个人帮着出出办法还是很必要的，比如每个月或每周报个资金计划，为新项目写个预算书，审核一下合同条款，查找融资渠道之类。  2、建账  是找个专人负责做账还是请代账公司全包了？是许多创业者在初期面临的一个重要选择。是不是要找专职财务这个要看详细状况，一般来说找个确定要好一点，尤其是企业初具规模，部门或岗位分工已经明确的状况下。  创业初期人力成本是很大的支出项，能省就省，找代账公司可以理解，但前题是要认清代账详细能做什么，比如财务监管、内部掌握方面的事（这是财务管理的主要职能）要创业公司的管理者必需自己完成。  3、资金管理  许多精通财务的人最重视的财务报表往往不是损益表或资产负债表，而是现金流量表，因为现金流量表是最不简单粉饰的。  创业者要管好资金，这包括怎么找怎么用二个方面。一方面是融资，融资不是钱越多越好，钱太多一时花不掉，存在那不用就是铺张，把股份贱卖是一方面，提前稀释你的股权就更麻烦了。许多创业者一但钱到手就大批招兵买马，租最大的办公场所，买最好的设备，等到寒冬来临时，他们已经没有过冬的储备了，这也是为什么最近这段时间许多不错的公司倒闭的原因。有人统计完成一轮融资要半年的时间，那么我们就要保证公司账上要有不少于6个月的现金储备。一个现金管理良好的公司也会得到投资者的信任，究竟，没人期望自己的钱被人铺张。  4、内部掌握  任何时候企业的内控都不是靠那一个人或哪一部门来完成的。但假如一个企业财务管理做的不好，那它的内部掌握也不会好到那去。所以对于创业期的公司，内部掌握一定要以财务为核心，调动全员参与。创业公司的内控为什么难，主要原因还是人少部门少，一人多岗，分工不明、职责不清、业务交叉过多，账务处理不规范、随便性大，事后又没有监督，最终会计信息失真不说，还会给公司造成很大损失。所以创业者一定要找到公司内控的薄弱环节，有针对性的堵塞实质性漏洞。  5、事后监督  每个季度进行一次认真的审计，看看你的钱都花在了哪里。你能自信地说你没有超支吗?现在应用的软件或者服务有没有是不需要并且可以取消的?还有哪些方面可以降低成本?全年进行四次这样的审计，能够帮助创业者节约许多钱。  不论是不是形式，这件事也必需要做。事后监督还有许多种，可以找个审计事务所搞个年度审计；针对内控做个专项检查；让个别重要岗位互换一下；年终做个财务分析报告；对业务员进行业绩考核都是事后监督的一种形式。  财务管理需要留意的几个问题：  （1）对于成长期的公司，利润并不是最佳预估公司实际运营状况的指标。事实上，利润指标往往令人绝望。相反，计算公司业务的增长率，可以得知公司是否在正确的道路上发展。记住，尽管如此，利润照旧是公司最终的财务目标。  （2）有一些通用的财务指标对全部企业都适用(例如收入、支出、现金和毛利润等等)。企业考虑自己独特的财务指标，包括那些关键指标。亲密关注你的商业模式，借鉴业内同行定义自己的专有指标。你的行业需要特殊留意的独特指标是什么呢?  （3）当创业平台上一切具备，你反而很简单犯错误，而这些错误会消耗你的成本。花一些时间来完善你的业务流程，认清有可能带来损失的未知领域。比如管理号应收账款，创业者要事先预备好协议，鼓舞客户尽早付款。越早把钱存入银行，由此收到的利息就越多，假如客户推迟付款，你可以收取滞纳金，或者收取欠款的利息。许多小企业没有这样做，结果失去了本可以存进银行的钱款。