关于财务工作整改状况报告.docxVIP

PAGE PAGE 1 关于财务工作整改情况报告 关于财务工作整改情况报告  依据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市  公司全面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发〔2021〕109号）的要求，我司开展了此次专项活动自查工作，制定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专项活动其次阶段的整改情况报告如下：  一、整改活动开展情况  公司依据贵局下发的[2021]109号《关于在深圳辖区上市公司全  面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司2021年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发觉的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格依据要求整改。在对相关问题整改中我们询问了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等方式督促、跟进整改进度，落实整改情况。  二、自查发觉的问题及整改情况  依据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到  以下要求：  （一）各公司应当建立符合规定和顺应公司本身进展的财务管理  1  组织架构，做到岗位职责清楚，授权明确合理，不相容职务相互分别，相互制约；财务会计人员具备相关专业学问和专业技能，具备会计从业资历；公司对财务会计人员后续训练有制度性支配。  （二）各公司应当依据相关法律法规的规定，建立健全符合公司  本身运营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任清查条款，对需要进行责任清查的范围、责任认定的具体标准、惩罚措施以及责任清查机构和程序等做出明确的规定，责任清查应与绩效考核挂钩。  各公司应当建立财务会计相关担任人管理制度，对财务担任人和  会计机构担任人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关担任人管理制度应经公司董事会审议批准。  （三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息  系统的独立性，不得与控股股东、实际把握人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际把握人供应任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。  （四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符  合要求，会计档案归档准时、保管平安；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当依据《企业会计准绳》及相关规定，结合公司所处行业特征和本身生产运营特2  点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体披露，不得以《企业会计准绳》中的准绳性规定代替公司的会计政策。  依据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，  明确了各岗位职责、优化了工作流程，依据各岗位业务变化，准时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员能否具备从业资历；在2021年12月份公司组织支配了“财务部门2021年度训练训练方案”。  依据上述通知要求（二），自查中公司依据《深圳证券买卖所股  票上市规章》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准绳》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理方法》、《会计档案管理方法》、《企业内部把握基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务担任人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员连续训练管理制度》、《会计档案管理方法》等制度。  依据上述通知要求（三），自查中公司规模急速进展，运营模式  的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司ERP系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息部严格把握，职责分明。为顺应公司进展需要，公司已添加了费用预算模块，接受用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的把握与分析，以及日常报销的业务均依据集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预  3  算与报销的IT系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，次要为设备、工程、修理、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP系统中管理，固定资产请购单接受系统打印代替手工单