内部控制管理手册变更管理规定.docVIP

?内部控制管理手册?变更管理规定 1 目的 为使公司?内部控制管理手册?〔以下简称?手册?)能够随着公司业务、经营环境的变化及时做出相应调整，确保?手册?内容与实际执行一致，制订本规定。 2 范围 本规定适用于公司各部门、所属各单位?内部控制管理手册?变更管理。 3 术语和定义 3.1 ?内部控制管理手册?变更 本规定中所称的?内部控制管理手册?变更，以下简称?手册?变更，是指根据公司业务、经营环境的变化情况，对?手册?做出的相应调整。 4 职责 4.1 财务处 4.1.1 是?手册?变更管理的归口部门； 4.1.2 负责组织?手册?变更工作。 4.2 公司各部门 4.2 4.2 4.3 所属各单位 内控主管部门 负责收集整理各科〔室、站、队〕的?〈内部控制管理手册〉变更信息调查表?，报财务处。 4.3.2 所属单位各科室 负责根据本科〔室〕业务变化情况及时填写?〈内部控制管理手册〉变更信息调查表?，报本单位内控主管部门； 4.3.2.2 配合财务处对?手册?进行变更。 4.4 所属单位各站队 负责根据本站队业务变化情况及时填写?〈内部控制管理手册〉变更信息调查表?，报本单位业务主管科室。 5 管理内容 5.1 ?手册?变更包含的内容 5.1 主要对公司简介、组织机构及控制环境涉及的制度索引进行变更。 5.1 主要对风险数据库进行变更，包括风险描述、风险类