衍生工具交易管理控制制度.docVIP

\o 点击文章标题可访问原文章链接 衍生工具交易管理控制制度 第1章? 总则 第1条? 为了加强公司对衍生工具交易业务的管理，减少衍生工具交易业务带来的风险，特制定本制度。 第2条? 本制度适用于公司对衍生工具交易的管理与控制。 第3条? 本制度中的衍生工具是指具有下列特征的金融工具或其他合同。 1．其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动，变量为非金融变量的，该变量与合同的任何一方不存在特定关系。 2．不要求初始净投资或与市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资。 3．在未来某一日期结算。 第4条? 本制度所称的金融工具，是指形成本公司金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 第2章? 衍生工具交易的授权与风险管理 第5条? 衍生工具交易的授权程序 1．总经理授权财务总监全权负责衍生工具交易的管理。 2．财务总监授权证券部经理负责衍生工具的管理。 3．证券部经理授权交易专员负责衍生工具具体的交易。 第6条? 衍生工具交易的授权采用以书面形式表现的逐级授权与职务说明书相结合的方法，禁止越级授权与口头授权。 第7条? 衍生工具风险管理内容 1．采用科学、合理的方法对衍生工具的风险进行评估。 2．严格遵循衍生工具的授权与审批制度。 3．严格控制衍生工具交易的限额。 4．风险管