衍生工具业务风险评估办法.docVIP

\o 点击文章标题可访问原文章链接 衍生工具业务风险评估办法 第1章? 总则 第1条? 目的 为了规范衍生工具业务风险评估的程序，采用科学、合理的方法对风险进行评估，特制定本办法。 第2条? 在评估风险时，应当考虑下列因素，选用相关评估方法予以定性或定量。 1．衍生工具及其交易活动的性质、规模和复杂程度。 2．数据收集系统的能力。 3．评估方法、局限性以及公司理解其结果的能力。 第3条? 评估人员 董事会应指定高层主管人员随时关注衍生工具交易风险的评估与控制。 第2条? 衍生工具业务风险 第4条? 信用风险管理 基于市场受各项因素变动，易产生金融衍生工具交易风险、市场风险的考虑。该项风险管理需遵循下列原则。 1．交易对象：国内外著名金融机构。 2．交易商品：以国内外著名金融机构提供的商品为限。 第5条? 市场风险管理 以银行提供的公开外汇交易市场为限。 第6条? 流动性风险管理 为确保市场流动性，应以选择流动性较高的金融产品为主，受托交易的金融机构必须有充足的信息来源及随时可在任何市场进行交易的能力。 第7条? 现金流量风险管理 为确保公司营运资金正常周转，公司从事金融衍生工具交易资金的来源以自有资金为限，操作金额应考虑未来三个月现金收支预测的资金需求状况。 第8条? 作业风险管理 1．应严格遵照公司授权权限、作业流程，以避免作业风险。 2．从事衍生性商品交易的人员及确认、交