差旅费报销管理制度.pdfVIP

文件编号： **-**-***-003 **** 电子科技有限公司 颁发部门： 财务部 生效日期： 差旅费报销管理制度 版 本： A/0 页 码：第 1 页 共 11 页 拟 定 审 核 批 准 签 名 修订记录 序号 修订日期 修订摘要 修订版次 修订人 审核 分发单位 分发日期 分发号 分发数量 受控章 文件编号： **-**-***-003 **** 电子科技有限公司 颁发部门： 财务部 生效日期： 差旅费报销管理制度 版 本： A/0 页 码：第 2 页 共 11 页 一、目的 为了提升企业形象，提高外出办事工作效率，本着勤俭节约、反对浪费的原则， 对差旅费标准进行规范化、统一化管理。 二、适用范围 一）适用于 **** 电子科技有限公司所有人员。 （销售业务人员不依此制度） 二）适用于当天出差当天未能返回的出差。 （当天往返的出差不依此制度） 三、出差人员的审批 一）当天往返的出差，由各部门经理批准，部门经理由其直接上级批准。 二）未能当天往返的出差，出差人员在出差前由派遣人填写好《出差申请单》 ， 经部门领导签字后交总经理审批，原则上要定任务、定时间、定地点、定人 数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则，财务部 不予报销。 《出差申请单》由财务部存查。 三）出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示主 管领导同意并在出差返回后三个工作日内，填写 《出差变更申请单》，写明 实际出差日期及实际出差路线，经部门领导签字后交总经理审批。 《出差变 更申请单》在报销出差费用时，作为报销凭证贴入报销单。 四、出差人员借款 一）出差人员因为出差需要预支差旅费时，原则是“欠款未清，差费不借” ，借 支差旅费由出差负责人统一办理，办理时须认真填写好《差旅费借支单》 交总经理批准，填写内容须真实、完整（注明《出差申请单》单号） ，借款 金额的大小写须规范清楚，不得涂改，如有涂改，财务人员必须拒绝借款。 二）报销出差费用时，财务人员必须在报销的费用中扣除出差前的差旅借款。