内部控制-采购与验收控制流程.docxVIP

采购与验收控制流程 采购与验收控制流程 业务流程 序 号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 1 采购部 相关部门 审核 检查采购活动是否按照计划 与方案进行 《采购与验收控制 细则》 2 采购部 技术部、 生产部、 质检部 审核 审批 检查是否按规定筛选供应 商、采购价格是否合理 《采购与验收控制 细则》、《供应商评 价管理办法》 1 .制定并执行米购 计划与方案 l 2.供应商筛选、谈 判，确定价格 3 采购部 总经理 法务部、 行政部 审核 审批 检查采购合同是否符合国家 与企业规定，是否经审批程 序 《采购与验收控制 细则》、 《合同法》 l 3.签订采购合同或 协议 4 仓储部 采购部 检查是否执行到货核对、物 资与采购单是否相符 《采购与验收控制 细则》 4.到货核对 5 质检部 采购部、 仓储部 采购 检查是否按照规定的验收程 序进行验收 《采购与验收控制 细则》 5.物资验收 6 质检部 采购部、 仓储部 审核 审批 检查质检报告内容的真实性 和数据的准确性 《采购与验收控制 细则》 I 6.出具验收报告 7.相关问题处理 7 采购部 仓储部、 供应商 审批 检查解决方案的可行性以及 是否符合企业利益 《采购与验收控制 细则》 I 8.物资入库与台账 登记 8 仓储部 采购部 检查入库台账编制是否规 范，账实是否相符 《采购与验收控制 细则》