集团管控实施规划方案.ppt

整理课件 预算外资金支出的审批流程 跨部门 管理流程 业务流程 经办人按实际需求 编制用款申请 审批 审批 财务经理在授权范围内审核 财务总监在授权范围内审核 主管会计审核 出纳付款 权 限 内 权限外 财务总监 分公司总经理 资金需求部门 董事长（总经理） 财务部 开始 结束 部门经理审核 公司非主营项目投资决策流程 跨部门 管理流程 业务流程 提出项目 下属公司 提出项目 进行初步确认 进行初步 可行性分析 初步决策 审核 组织详细的可行性调研 进行详细的可行性调研，并形成可研报告 审核 审议 提供相 关支持 董事会 总经理 财务部 结束 开始 开始 通过 结束 否决 通过 否决 结束 执行投资决策 预算内资金支出的审批流程 跨部门 管理流程 业务流程 经办人按实际需求 编制用款申请 财务总监 分公司总经理 资金需求部门 审批 董事长（总经理） 审批 财务经理在授权范围内审核 财务总监在授权范围内审核 主管会计审核 出纳付款 权 限 内 权限外 权 限 内 权限外 财务部 开始 结束 部门经理审核 公司人力资源规划管理流程 跨部门 管理流程 业务流程 人力资源部 根据内部人力资源状况和外部人力资源供给状况以及公司发展战略规划进行人力资源需求分析 形成人力资源现状报告 编制公司人力资源规划 组织各部门每年根据实际情况修改更新现行规划 各部门经理草拟本部门人力资源需求计划 公司部门及下属公司 行政中心副总 下发人力资源需求表 指导劳动定额、定员 为薪酬管理和晋升管理提供依据 根据人力资源规划进行招聘、培训和绩效管理 开始 结束 审议 通过 否决 结束 公司年度培训计划管理流程 跨部门 管理流程 业务流程 下发培训需求调查表和部门内部培训计划表 根据人力资源规划与各部门的培训需求编制年度培训计划草案 提出培训需求，填表 下发到各部门 对培训费用的预算进行审核 人力资源部 各部门在预算与计划内组织培训 监督与效果检查 总结 备案 董事长/行政副总 公司部门及下属公司 财务部 开始 结束 审议 通过 否决 结束 审计流程 跨部门 管理流程 业务流程 董事长/行政副总 审阅 根据审计计划，进行例行审计和临时审计 审批 提出审计计划 与被审计部门确认审计结果 编制审计报告，提出处理建议 批准或者提出处理意见 配合审计工作 配合审计工作 向审计部门进行 必要解释和沟通 下发处理意见及整改要求 执行 审计法务部门 财务部 被审计部门/子公司 开始 结束 否决 结束 通过 各公司主营项目投资决策流程 管理流程 业务流程 下属公司 是否满足公司要求 否 是否满足公司要求 否 预决算/财务 市场分析 销售部 董事会/董事长 收集政策与 项目信息 收集行业与 项目信息 进行项目调查，形成 信息分析报告 进行项目定位 区域与项目所在地 市场前期调查 相关政策分析 投资收益分析 营销模式分析 进行综合分析 形成项目可研报告 项目立项 进行投资决策 进行项目选择 是 是 项目评审 开始 结束 公司主营项目营销策划流程 跨部门 管理流程 业务流程 预决算 市场分析、调研 董事会/董事长 否 新产品或新项目图 项目周期及进度表 项目预算书 下属公司（项目组） 监督指导项目的销售过程 确定资金需求计划 项目资金需求计划 公司及项目CI策划 项目品牌定位 项目营销策划 项目可研报告 报批和报审 制作营销 策划方案 审批 委托设计 确定项目时 间及周期 确定项目成本 优化设计 审查是否符合策划方案要求 开始 结束 公司主营项目组织业务流程 跨部门 管理流程 业务流程 预决算 审计法务部 下属公司 项目周期及进度表 项目计划书 项目概预算书 相关批文 项目资金需求计划 项目资金需求计划 项目合同 设备采购合同 项目合作合同 相关资料 项目实施的相关 手续 项目审计报告 是否满足要求 否 项目决算书 业务岗位 工程预决算部 计划调整 按计划划拨 计划变更及洽商 市场前期管理 信息资料收集 办理相关手续 项目结算 项目过程审计 项目及合同条款审核 采购招标招标 开始 结束 公司采购合同会签业务流程 跨部门 管理流程 房地产 业务流程 财务部 审计法务部 采购员 长期供货合同 是否签定合同 否 短期供货合同 是否签定合同 否 依据合同价格修订供应商信息 审批后的供货合同 采购部/生产总监 选择供应商 供应商竞标 供应商谈判 搜集相关供应商 质量及报价信息 输入计算机系统 供应商管理 整理合同输入 入计算机系统 合同管理 合同会签 合同会签 合同会签及执行 合同会签 直接采购 签订购货合同 开始 结束 整理课件 集团管控实施方案 2011.12 目录 一 成立集团的目的 二 集团总部及下属公司的定位 三 核心业务管控模