增值税发票税控开票软件（税务UKey版）.docxVIP

PAGE 5 增值税发票税控开票软件(税务UKey版) 新增改进功能说明 V1.0.11_ZS 概述 根据国家税务总局业务需求，对增值税发票税控开票软件(税务UKey版)(以下简称“税务UKey软件”）进行了修改，修改后的软件版本为V1.0.11 210427，对应总局版本V1.0.11_ZS 功能优化 机动车以进控销需求 业务范围开具机动车增值税专用发票、机动车销售统一发票的机动车生产、销售企业。 发票填开 正数发票填开 增值税专用发票填开： 在正数发票填开页面，根据机动车企业标识判断，下拉框中是否增加“机动车票”。用户在开具机动车类增值税专用发票时，需从下拉框中选择“机动车票”。 经销企业和生产企业（国内生产商）开具机动车增值税专用发票时，只允许选择机动车类税收分类编码，机动车税收分类编码允许自定义商品名称，不允许与其他税收分类编码混开。 在开具机动车类增值税专用发票时，开具规则： 不支持减按计征、差额征税和代办退税；仅支持普通征收。 特殊票种标识为“机动车”，值为“12”； 打印发票时，左上角打印“机动车”字样； 在“规格型号”栏填写车辆识别代号/车架号，生产企业（国内生产商）选填，经销企业必填； 数量、单价、单位为必填项，“单位”栏必须为“辆”；“规格型号”栏非空，则数量必须为1；“规格型号”栏为空，则数量可以大于等于1，但必须为整数； 支持开具清单票，销货清单页面左上角打印“机动车”字样； 允许添加折扣行。 不支持复制开票、XML导入开具（单张导入、批量导入）、文本接口开具。 生产企业（国内生产商）开具机动车增值税专用发票时，不受以进控销控制，不需要联网校验车辆识别代号，但应遵循上述开具规则。 经销企业开具增值税专用该发票时，受以进控销控制。 以进控销校验规则：纳税人填写发票明细后，点击“开具”或“开具并打印”按钮，根据机动车购销台账综合校验发票明细是否符合开具条件： 2021年5月1日后 车辆识别代号-合格证存在-车辆使用状态：可以使用-车架号属于本企业允许开具 车辆识别代号-合格证存在-车辆使用状态：可以使用-车架号不属于本企业车辆制造日期在2021年5月1日之前允许开具；车辆制造日期在2021年5月1日之后不允许开具 车辆识别代号-合格证存在-车辆使用状态：不可以使用不允许开具 允许特定纳税人离线开具机动车类增值税专用发票，但开具规则与其他机动车企业保持一致。开具机动车类增值税专用发票时“规格型号”、“单位”、“单价”、“数量”必须填写，如果纳税人为经销企业“规格型号”必填，纳税人为生产企业（国内生产商）“规格型号”选填。 经销企业设置为机动车白名单的，不做以进控销控制。发票明细按照规则维护，开具时不需要联网校验。 非机动车类企业，在开具增值税专用发票时也可以使用机动车税收分类编码（自定义编码赋码至机动车税收分类编码）开具发票，开具页面选择商品编码时，跳转到的是自定义商品编码模块，而非机动车自定义编码模块，开具的此类发票，不属于机动车类发票，无机动车特殊标识，不打印“机动车”字样。 增值税电子专用发票填开： 开具规则及校验规则同增值税专用发票。 不同之处：增值税电子专用发票无清单，但支持开具商品明细条数超过8行（不超过100行）。 机动车销售统一发票填开： 根据设备中是否发行机动车发票，判断是否显示该模块。 进入机动车销售统一发票填开页面时，如果未设置机动车票样，会弹框提示用户需设置机动车票样。如果已设置机动车票样，填开页面会显示相应的背景图。 经销企业和生产企业（国内生产商）开具机动车销售统一发票时，受以进控销控制。 填开规则： 仅可以使用机动车自定义编码。 纳税人识别号/统一社会信用代码/身份证号码为必填项，长度1-22位，只能为数字、字母。 需先行填写VIN，系统依照联网获取的合格证信息自动填列“合格证号”、“进口证明书号”、“发动机号”，获取信息仅作为开票的参考信息，如发现有与实际不一致的情况，允许手工修改。 一个纳税人的一个车架号只可开具一张正常蓝字机动车销售统一发票。 发票明细中保存所用票样。 开具机动车销售统一发票时，根据与局端返回的结果，判断是否可以开票。 允许特定纳税人离线开具机动车销售统一发票，但开具规则与其他机动车企业保持一致。 白名单企业不受以进控销控制，不需要联网校验即可开具蓝字发票。（如果网络连通，则会联网获取信息并带入开票页面；如果网络不通，则会将车架号、合格证号带入开票页面。） 依据参数设置中所选票样，加载不同的机动车销售统一发票填开界面，发票开具时将此新旧版标识写入发票明细中。 开具模式：支持手工开具、复制开具、导入开具。 负数发票填开 增值税专用发票负数填开： 根据机动车企业标识判