商业银行风险管理-详解.docx

? ? ? ? ? 商业银行风险管理-详解 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 商业银行风险管理(Commercial bank risk management) 目录 1 什么是商业银行风险管理[1] 2 商业银行风险管理环节[1] 3 商业银行风险管理内容[1] 4 商业风险管理的主要策略[2] 5 商业银行风险管理体系[3] 6 我国商业银行风险管理历程及驱动因素[4] 6.1 我国银行业风险管理改革的30年历程 6.2 近年来我国商业银行风险管理的主要进展 6.3 我国商业银行风险管理迅速发展的驱动因素 7 相关条目 8 参考文献 什么是商业银行风险管理[1] 　　商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估价、风险评估和风险处理等环节，预防、回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。风险管理是商业银行管理的另一项重要工作。 商业银行风险管理环节[1] 　　(一)商业银行风险识别 　　风险识别是商业银行风险管理的第一个环节，它所要解决的核心问题是判别商业银行所承受的风险在质上归属于何种具体形态。商业银行面临的风险多种多样，且相互交织，需要认真地加以识别，才能对其进行有的放矢的估计、评价和处理。风险识别的基本方法有： 　　1．财务报表法。商业银行的财务报表主要有资产负债表、损益表、现金流量表等。通过财务报表分析可获得各种风险指标，如贷款与存款比率、资本与资产比率、负债与流动资产比率等。进行财务报表分析，不仅要分析风险指标的状况及变化，而且要对银行整个财务状况进行综合分析。除了比率、比例静态分析外，还要进行时期、趋势等动态分析。对具体业务，还要对与之往来的银行或客户的财务报表进行风险分析。采用综合、系统的财务报表分析方法，才能准确地确定银行目前及未来经营的风险因素。 　　2．风险树搜寻法。它是以图解的形式，将商业银行风险逐层予以分解，使之可以顺藤摸瓜，最终找到银行所承受的风险具体形态。因为风险分散后的图形呈树枝状，故称风险树。采用这种建立风险树的识别方法，商业银行可以清晰、准确地判别明白自己所承受风险的具体形态极其性质，简单、迅速地认清所面临的局面，为以后的相关决策提供科学的依据。 　　3．专家意见法。这种方法操作过程是，由风险管理人员制定出调查内容，以发放调查表的方式连同银行经营状况的有关资料一起发给一些专家。专家根据调奁表所列问题，并参考有关资料各自独立提出自己的意见。风险管理人员汇集整理专家意见，把这些不同意见及其理由反馈给每位专家。经过这样多次反复，最后由风险管理人员将意见汇总成基本趋势一致的结果。这种识别方法，既能使专家各自提出观点，互不干扰，又能使每个专家从中得到肩发，从而达到集思广益的效果。 　　4．筛选一监测一诊断法。筛选是指将各种风险因素进行分类，确定哪些风险因素明显会引起损失，哪些因素需要进一步研究，哪些因素明显不重要应该排除出去，监测是指对筛选出来的风险凶素进行观测、记录和分析，掌握这些结果的活动范围和变动趋势。诊断是根据监测结果进行分析、评价和判断，对风险进行识别。 　　(二)商业银行风险估计 　　风险估计是商业银行风险管理的第二个环节。通过风险识别，商业银行在准确判别所承受的风险在质上是何种形态后，随之需要进一步把握这些风险在量上可能达到何种程度，以便决定是否加以控制、如何控制。主要方法有客观概率法、统计估值法、回归分析法等。 　　1．客观概率法，是指商业银行在估计某种损失发生的概率时，如果获得足够的历史资料，用以反映当时的经济条件和发生的经济损失，则可以利用统计的方法计算该种经济损失发生的概率。 　　2．统计估值法，是指利用统计得来的历史资料，可以确定在不同经济条件下，某种风险发生的概率；或在不同风险损失程度下，某种风险发生的概率。 　　3．回归分析法，是通过找出问接风险因素与直接风险因素的函数关系，来估计直接风险因素的方法。 　　(三)商业银行风险评价 　　风险评价是商业银行风险管理的第三个环节，它是指在取得风险估计4的基础上，研究风险的性质、分析风险的影响、寻求风险对策的行为。 　　常见的风险评价方法主要有成本效益分析法、风险效益分析法、权衡风险法、综合风险法、统计型评价法。 　　1．成本效益分析法，它研究在采取某种措施的情况下，需付出多大的代价，以及可以取得多大的效果。 　　2．风险效益分析法，它研究在采取某种措施的情况F，需要承担多大风险，以及可以取得多大的效果。 　　3．权衡风险方法，它将各种风险所致后果进行量化比较，从而权衡各种风险存在与发生可能造成的影响。 　　4．综合分析法，它是利用统计的分析法将问题构成因素划分为不同范畴的要素，对各范畴内的具体项目进行专家调查统计，评出分值，然后根据分值与权数，计算要素