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财务处廉政风险点及防控措施 附表 4 XX 公司单位廉政风险点及防控措施一览表 单位 XX 责任 X 处 长 内设人姓 X 责任人职务 机构 名 风险 廉政风险点描述 防控措施 风险等级 类别 高 中 低 权利 1、公司财务核算方面:1. 公司财务核算方 中 行使(1)如果存在因人情面防控措施:(1)加方面或利益诱惑在财务核强思想教育和廉洁教 算中违反财经纪律及育，增加责任意识， 公司规定谋取私利、损严格落实失职责任追害公司利益的现象;究制度;(2)严格执 (2)会计人员未按支行国家法律法规、财 出审批程序和支出标经纪律及 XX 公司财务准审核支出凭证;会计核算、成本管理等相 人员对数据的计算、抄关制度，并根据实际写错误;原始凭证不真情况及时修订;(3) 实，从而套取现金; 加强会计队伍建设， 2、公司预算管理方面: 建立科学的风险管理(1)人员、资产等基理念;建立健全有效 础数据不真实，核定预的财务内部控制制算经费数据错误;(2) 度;(4)加强会计事 隐瞒预算收入或支出、中、事后监督工作。结余未按要求全部纳加强审计监督;(5)入预算管理，预算反映分管公司领导参与，不全面;(3)预算编加强监督检 查。 制不准确，未经审批擅 2、预算管理方面防控自变更预算，导致无预措施:(1) 加强基础算、超预算支出;(4)数据的审核，确保预虚列预算项目、擅自扩算数据真实准确;(2)大支出范围，