_ST金泰：山东金泰集团股份有限公司2021年年度报告.PDFVIP

2021 年年度报告 公司代码：600385 公司简称：*ST 金泰 山东金泰集团股份有限公司 2021 年年度报告 1 / 146 2021 年年度报告 重要提示 一、本公司除董事姜晶、董事冯全甫不能保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性外，本公 司董事会、监事会及其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 保留意见涉及的事项： （1）如财务报表附注十四、2 所述，2021 年9 月，山东金泰将持有的陈治宇2,000.00 万元 债权转让给中维泓国际投资顾问（北京）有限公司（以下简称“中维泓”），并于2021 年12 月 收到2,000.00 万元的债权转让款，经实施审计程序后发现，中维弘收购山东金泰持有陈治宇的债 权资金来源于山东金泰的控股股东，根据目前的诉讼情况，山东金泰预计中维弘对该债权的可回 收金额高于1,200.00 万元，但会低于2,000.00 万元，具体可回收金额无法准确计算，应收陈治 宇债权转让时的账面价值1,200.00 万元与中维弘回款2,000.00 万元的差额比照权益性交易进行 会计处理并计入资本公积，基于我们已实施的审计程序，我们无法获取充分、适当的审计证据以 判断该交易是否具有商业合理性，无法确定债权的可回收金额与账面价值的具体差额，相应我们 无法判断山东金泰上述会计处理是否恰当。 （2）如财务报表附注二、2 和附注十四、3 所述，山东金泰合并财务报表累计亏损45,562.55 万元，合并报表发生净亏损127.80 万元，山东金泰本部发生净亏损1,226.28 万元，山东金泰本 部经营困难，不能按规定履行纳税义务，职工的薪酬和社保费未按时发放和缴纳，截止2021 年 12 月31 日，山东金泰拖欠职工的薪酬以及欠缴社保费、税款及滞纳金合计9,262.54 万元。山东 金泰于2022 年4 月份支付社保费用及滞纳金1,319.47 万元，并经主管部门同意免除2004 年1 月至2011 年6 月的社保滞纳金153.90 万元；支付拖欠的税款本金1,499.52 万元，扣除上述已缴 纳的税款、社保和滞纳金后，山东金泰拖欠的职工薪酬及员工代垫社保费2,227.13 万元，拖欠税 款滞纳金4,062.52 万元，合计6,289.25 万元。山东金泰2021 年拟通过非公开发行股票募集资金 以解决拖欠职工的薪酬、社保费、税款及滞纳金等历史遗留的债务问题，该融资方案未获得批准 且山东金泰未获取替代性融资以解决上述债务问题。山东金泰已经在财务报表附注二、2 中披露 了可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要情况或事项，以及附注十四、3 披露的山东金泰 管理层针对这些事项和情况的应对计划。我们认为，上述事项仍然表明存在可能导致对山东金泰 持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，公司的财务报表对持续经营能力的重大不确定性及 应对计划未充分披露。 四、公司负责人林云、主管会计工作负责人徐顺付及会计机构负责人（会计主管人员）徐顺付声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，截至2021 年12 月31 日公司可供 股东分配利润为-507,788,440.94 元。公司董事会根据《企业会计准则》、《公司章程》对利润 分配的规定，拟定2021 年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 2 / 146 2021 年年度报告 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划