金融学第7章存款货币银行.ppt

* 四、《巴塞尔协议》与银行监管 （一）《巴塞尔协议》（1988年版旧协议） （二）《有效银行监管的核心原则》 （三）《新巴塞尔资本协议》——“三大支柱” （四）《巴塞尔协议Ⅲ 》（2010.12.16） 第三十一页，共四十七页。 * （一）《巴塞尔协议》（1988年版旧协议） 《巴塞尔协议》的目的在于：通过制定银行的资本与其资产间的比例，订出计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康发展；制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。 协议的主要内容（三个方面）： 第一，关于资本的组成。把银行资本划分为核心资本和附属资本两档：第一档核心资本包括股本和公开准备金，这部分至少占全部资本的50%；第二档附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆账准备金。 第二，关于风险加权的计算。协议订出对资产负债表上各种资产和各项表外科目的风险度量标准，并将资本与加权计算出来的风险挂钩，以评估银行资本所应具有的适当规模。 第三十二页，共四十七页。 * （一）《巴塞尔协议》（1988年版旧协议） 第三，关于标准比率的目标。协议要求银行经过5年过渡期逐步建立和调整所儒的资本基础。到1992年底，银行的资本对风险加权化资产的标准比率为8%，其中核心资本至少 4％。 自1988年以来，巴塞尔协议不仅在成员国的银行获得实施，而且在成员国之外也获得逐步实施，逐渐发展为国际社会所认可的银行监管标准。 我国现行的“商业银行法”明确规定：商业银行的资本充足率不得低于8％。 第三十三页，共四十七页。 * * 第7章 存款货币银行83-104 7.1 商业银行的产生和发展* 7.2 商业银行业务及其经营管理* 7.3 银行业监管* 7.4 不良债权 7.5 存款保险制度* 7.6 * 第一页，共四十七页。 * 7.1 商业银行的产生和发展 一、银行业的产生和发展 二、商业银行的作用 三、商业银行的类型 第二页，共四十七页。 * 一、银行业的产生和发展 古代的货币兑换和银钱业——货币经营业 现代银行的产生 从历史上看，银行业起源于中世纪的意大利。 史料记载，最早的银行是1580年成立的意大利威尼斯银行（是历史上首先以“银行”为名的信用机构）. 最早的资本主义银行是1694年成立的英格兰银行，它是最早的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代银行制度的建立。 旧中国现代商业银行的产生和发展 新中国银行业的建立和发展 计划经济时期的“大一统模式的金融体系” 改革开放以来的金融体系 第三页，共四十七页。 * 二、商业银行的作用 充当企业间的信用中介 充当企业间的支付中介 创造信用流通工具 变社会各阶层的积蓄和收入为资本 第四页，共四十七页。 * 三、商业银行的类型 西方商业银行类型 分业经营和混业经营的含义 按照金融业内是否存在明确的分工为标准来划分 （狭义）分业经营：传统的银行业和证券业分工明确，机构独立，业务范围独立。 （狭义）混业经营：银行业和证券业之间没有明确分工，金融机构经营全面的金融业务。 分业经营下的“职能分工型”（源于20世纪30年代大危机后的美国） 混业经营下的“综合职能型”（全能型，如德国） 第五页，共四十七页。 * 三、商业银行的类型 我国商业银行类型 鉴于我国金融运行的制度模式（现行《银行法》和《证券法》的规定）——“分业经营、分业监管”，故我国商业银行为职能分工型。 第六页，共四十七页。 * 7.2 商业银行业务及其经营管理 一、业务概述 二、商业银行的经营原则 三、商业银行管理 四、风险管理 第七页，共四十七页。 * 一、业务概述 负债业务 资产业务 中间业务和表外业务 资 金 供 给 者 资 金 需 求 者 商业 银行 负债业务 （形成资金来源） 资产业务 （进行资金运用） 表外业务 （中间业务） 第八页，共四十七页。 * 负债业务 负债业务是指存款货币银行形成资金来源的业务，其全 部资金来源包括自有资本和吸收的外来资金两部份。 自有资本：股本、公积金和未分配利润。 吸收外来资金： 存款：是最主要的资金来源，一般分为活期、定期和储蓄（特指对居民个人）三种。 从中央银行借款 银行同业拆借 从国际货币市场借款 结算过程中的短期资金占用 发行金融债券。 第九页，共四十七页。 * 资产业务 准备金资产（现金资产）＝库存现金＋在中央银行的存款（法定准备和超额准备） 贷款（括贴现）：是传统的最重要的资金运用。 按是否有抵押品分为抵押贷款和无抵押