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- PAGE 2 - 出差管理办法（修订） 第一条 目的 为保证公司正常经营活动，符合管理、节约的原则，在加强公司差旅费报销管理的同时保障出差人员工作与生活的需要，特制定本办法。 第二条 适用范围 本办法适用于公司各部门出差、审批、费用报销等工作。 第三条 管理权限 （一）行政综合部负责本办法的草拟、修订、公布和保存。 （二）各部门负责具体费用的控制和实施。 （三）由财务部及行政综合部负责差旅费用的监控和复核。 第四条 出差审批管理内容 （一）出差审批权限 1、各部门出差人员须填写《出差申请单》（附件一），注明出差时间、地点、事由、天数、所需资金。 2．一般员工出差由部门负责人审核、分管副总审批方可出差。 3．中层以上员工出差由分管领导、总经理审批方可出差。 4、因特殊情况，未能按即定时间返回公司的，及时向部门领导汇报，说明原因。返还公司后，由部门领导、分管领导签字确认。 （二）出差费用审批权限 1、出差人员借款须持批准后的《出差申请单》，并填写《借支单》（附件二）上的借款人、部门、用途、金额等内容。 2．借支1000元以下（含1000元）由公司经理或分管副总批准，经财务负责人审核，方可借款；1000元以上由部门负责人（分管副总）签署意见，经财务负责人审核，总经理批准后方可借款。 3、出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对违反规定给予借款而造成员工长期拖欠公司款项的借款人给予罚款30元，财务经办人及部门负责人（分管副总）罚款40元，同时按银行一年期利率计算拖欠款项的利息。 第五条 差旅费报销管理内容 1、差旅费报销审批权限 营销公司1000元以下由经理审批, 1000元以上须总经理审批；除营销公司以外的部门1000元以下由分管副总审批，1000元以上须总经理审批。 在出差过程中因业务工作需要使用招待费的，按照公司《关于公务接待管理制度》办理相关手续。 2、差旅费报销流程 （1）出差人员回公司后，应向部门负责人提交出差完成情况书面报告，由部门负责人考核结果，签署考核意见,部门留存。 （2）凡与原《出差申请单》中规定的时间、地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予以报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署意见后，报分管副总审批后方可报销，营销公司需总经理审批。 （3）差旅费应在返回公司一星期内报账，超过一星期的，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上的，每张单据则按每月30元累积加罚（以返还公司日期为准），并追究其部门负责人责任。特殊情况需报备财务部，经财务部门负责人同意方可延期。 （4）差旅费报销流程图 经办人将 经办人将合法票据分类粘贴，填写差旅费报销单 经办人和证明人在票据背面签字 行政综合部负责人审核 财务审核 实际出差是否按“出差申请单”执行 票据是否合法 扣回借支款 部门负责人审核 出纳付款 总经理审批 第六条 差旅费报销标准　 差旅费是指出差人员出差期间办理公务时产生的住宿费、车船费（含飞机票）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭票据报销；车船费（含飞机票）在规定的标准内凭据报销；伙食补助费和交通补助费采取包干原则，按出差的自然天数计算。 （一）住宿标准（金额单位：天/元）： 职位 特殊地区 一般地区 本区县级市及以下 副总经理、营销公司经理 400 300 160 中层以上人员 300 200 130 其他员工 200 130 100 备注： 1、特殊地区：是指经济特区、直辖市、各省会城市；（不含南宁）；一般地区：是指区内各地级市和区外（除特殊地区外）的市县；本区县（市）是指自治区内各县及县级市。 2、出差人员住宿费在规定的限额内，凭住宿票据以实际住宿的天数计算报销，特殊情况经总经理批准方可报销。 3、其他人员如同上级职务人员一起出差，因工作需要，其他人员可随同住宿，享受上级职务相同的标准。 4、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 5、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，可按同行人标准高的报销，副经理、副部长以上人员出差，可单独住宿。 6、因工作需要，须在市内住宿的，报部门领导及分管副总审批，方可办理住宿。不论级别，统一按80元/天住宿。超出此标准的，由住宿人自行承担，特殊情况下，报总经理审批。 （二）伙食费标准（金额单位：天/元）： 地区分类 特殊地区 一般地区 本区县级市及以下 元/人.天 60 40 40 1、公司专职司机