预算预警制度.docxVIP

保能源 全面预算预警管理制度 编写： 审批：伟 保能源二。二二年二月 文件存档记录 文件编号： 文件标题： 财务管理制度 文件权限： 非保密文件 当前版本： 2022 版 文件编写： 发布日期： 2022年 月 日 生效日期： 2022年2月 日 文件 审核日期： 2022年 月 日 文件 批准日期： 2022年 月 日 文件修订变更记录 版本 发布日期 文件变动记录 文件更新发起方 2022 版 2022年2月 新编 财务部 目录 TOC \o 1-5 \h \z 第一章总那么1第一条1 第二条1第三条1 第二章预警的方式1第四条1 第五条2 第三章预警的响应2第六条2 第四章奖惩2第七条2 第五章附那么3第九条3 第十条3 第一章总那么 11第一条11 第二条11第三条11 第二章预警的方式11第四条11 第五条21 第三章 预警的响应 21 第六条 21 第四章奖惩21第七条21 第五章附那么31第九条31 第十条31 第一章总那么1第一条为了系统化、规范化进行全面预算管理工作，保障各项工作顺利开展，进一步 强化财务管理约束机制，提高预算考核工作的针对性和实效性，完善预算考核管控体系, 确保全年各项生产经营指标和预算管理工作的完成，特制定本制度。1 第二条 财务预算预警管理是在正常情况下，生产指标完成率偏差较大，本钱支出超出 TOC \o 1-5 \h \z 预算幅度过大，并将直接影响年度财务预算指标完成的情况下，进行事先预警，并催促 相关部门采取相应的措施，积极纠偏，防患未然，确保全年预算目标完成的一种管理手 段。1第三条 预警管理的范围仅指全面预算管理的范围，其管理原那么为： 1 第二章预警的方式1第四条财务预算预警方式分为黄色、橙色、红色三种级别，以月为考核期，按旬进行 预警，具体为：1第五条 财务预算预警通知程序如下： 2 第三章预警的响应2第六条预警响应要求：2 第四章奖惩2 第七条 预警情况出现的绩效奖惩： 24、奖励：生产经营指标完成预算指标的5%以上10%以下（非正常情况除外）或实际发生各 项本钱支出均未超月度预算指标，奖励该部门负责人绩效分数2分。3 5、各部门预算执行情况将依据部门执行结果在年中、年终绩效考核中落实奖惩。3 第五章附那么3第九条 公司财务部负责对本制度进行解释及修订。3 第十条 本制度自下发之日起实施。3 第一章总那么 第一条 为了系统化、规范化进行全面预算管理工作，保障各项 工作顺利开展，进一步强化财务管理约束机制，提高预算考核工作的 针对性和实效性，完善预算考核管控体系，确保全年各项生产经营指 标和预算管理工作的完成，特制定本制度。 第二条财务预算预警管理是在正常情况下，生产指标完成率偏 差较大，本钱支出超出预算幅度过大，并将直接影响年度财务预算指 标完成的情况下，进行事先预警，并催促相关部门采取相应的措施， 积极纠偏，防患未然，确保全年预算目标完成的一种管理手段。 第三条预警管理的范围仅指全面预算管理的范围，其管理原那么 为： 1、强化数据监控，细化原因分析；2、区分管控重点，及时分级预警； 3、主动落实措施，严格考核管理。 第二章预警的方式 第四条财务预算预警方式分为黄色、橙色、红色三种级别，以 月为考核期，按旬进行预警，具体为： 1、黄色预警：生产经营指标未完成预算指标的5%以上10%以下 （非正常情况除外）或实际发生单项本钱支出超一旬财务预算指标， 对该部门实行黄色预警；2、橙色预警：生产经营指标未完成预算指标的10%以上15%以下 （非正常情况除外）或月度累计实际发生单项本钱支出超月度财务预 算指标，对该部门实行橙色预警; 3、红色预警：生产经营指标未完成预算指标的15%以上（非正 常情况除外）或年度累计实际发生单项本钱支出超出年度预算指标， 对该部门实行红色预警。 第五条财务预算预警通知程序如下： 全面预算管理主要以数据分析为主，财务部每旬根据日均预测表 格获取的实际发生数据，将各指标的完成情况与年度预算指标进行对 比，出现预警分级条件情况，向部门发送预警通知单。 A BI C D E I F G i H I 1 J K 预算完成情况预警通知单 序号 预警工程 实际完成 金额 月度预算 金额 月度预算 完成比率 年度预算 总摩 年度预算 完成比率 预警级别 责任部门 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 部门负责人：分管领导：工程负责人： 第三章预警的响应 第六条预警响应要求： 接到预警通知单的部门，需认真分析原因，在一天（24小时） 之内作出解释，如果是非正常原因出现预警情况，需提交下一步整改 措施。 第七条预警情况出现的绩效奖惩： 1、黄色预警：按月进行奖惩，连续三次出现黄色预警情况，扣 除相关部门负责人绩效分数2分;2、橙色预警：按