深蓝世纪特殊钢投资管理制度.docxVIP

最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 齐齐哈尔北兴特殊钢 **管理制度 第一章 总那么 第一条 为加强公司**管理，标准公司**行为，提高资金运作效率，保证资金运营的平安性收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司所有的**行为。 第三条 本制度所指的**，包括对外**和对内**两局部。对外**指将货币资金以及经资产评估后的房屋机器设备物资等实物，以及专利权商标权土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的**活动；对内**指利用自有资金或从银行贷款进行根本建设技术更新改造以及购置建造大型机器设备等固定资产**活动。 第四条 **的目的： 〔一〕有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。 〔二〕改善装备水平，增强市场竞争能力，扩大经营规模，培育新的经济增长点。 第五条 **的原那么 〔一〕必须遵守国家法律法规，符合国家产业政策； 〔二〕必须符合公司的开展**； 〔三〕必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的开展； 〔四〕必须坚持效益原那么，原那么上长期**收益率不应低于公司的净资产收益率。 第二章 对外** 第六条 对外**按**期限分为短期**和长期**： 〔一〕短期**一般包括购置国债企业债券金融债券以及股票等。考虑本公司现阶段实际情况，公司现阶段不允许进行短期**。 〔二〕长期**一般包括： 出资与公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法人实体； 与境外公司企业和其他经济组织开办合资合作工程； 以参股的形式参与其他法人实体的生产经营。 第七条 公司累计对外**不得超过公司净资产的百分之五十。 第八条 **业务的职务别离 〔一〕**方案编制人员与审批人员别离。 〔二〕负责证券购入与出售的业务人员与会计记录人员别离。 〔三〕证券保管人员与会计记录人员别离。 〔四〕参与**交易活动的人员不能同时负责有价证券的盘点工作。 〔五〕负责利息或股利计算及会计记录的人员应同支付利息或股利的人员别离，并尽可能由**的金融机构代理支付。 第九条 对外**管理权限： 公司对外**由股东会授权董事会审批，其审批权限不应超出公司章程的有关规定，超出董事会审批权限的由股东会审议。 第十条 公司对外长期**按**工程的性质分为新工程和已有工程增资。 〔一〕新工程**是指**工程经批准立项后，按批准的**额进行的**。 〔二〕已有工程增资是指原有的**工程根据经营的需要，需在原批**额的根底上增加**的活动。 第十一条 对外长期**程序 〔一〕公司财务部协同企管部确定**目的并对**环境进行考察； 〔二〕公司企管部在充分调查研究的根底上编制**意向书〔立项报告〕； 〔三〕公司企管部组织编制工程**可行性研究报告，上报财务部总经理； 〔四〕公司财务部协同企管部编制工程合作协议书〔合同〕； 〔五〕按国家有关规定和本方法规定的程序办理报批手续； 〔六〕公司企管部制定有关章程和管理制度； 〔七〕公司企管部负责工程实施运作及其经营管理。 第十二条 对外长期**工程一经批准，一律不得随意增加**，如确需增资，必须重报**意向书和可行性研究报告。 第十三条 对外长期**兴办合营企业对合营合作方的要求 〔一〕有较好的商业信誉和经济实力； 〔二〕能够提供合法的资信证明； 〔三〕根据需要提供完整的财务状况经营成果等相关资料。 第十四条 对外长期**工程必须编制**意向书〔立项报告〕。工程**意向书的主要内容包括： 〔一〕**目的； 〔二〕**工程的名称； 〔三〕工程的**规模和资金来源； 〔四〕**工程的经营方式； 〔五〕**工程的效益预测； 〔六〕**的风险预测〔包括汇率风险市场风险经营风险政治风险〕； 〔七〕**所在地〔国家或地区〕的市场情况经济政策； 〔八〕**所在地的**管理规定及税收法律法规； 〔九〕**合作方的资信情况。 第十五条 **意向书〔立项报告〕报公司批准后，企管部应委托专业设计研究机构负责编制可行性研究报告。工程可行性研究报告的主要内容包括： 〔一〕总论： 工程提出的背景，工程**的必要性和**的经济意义； 工程**可行性研究的依据和范围。 〔二〕市场预测和工程**规模： 国内外市场需求预测； 国内现有类似企业的生产经营情况的统计； 工程进入市场的生产经营条件及经销渠道； 工程进入市场的竞争能力及前景分析。 〔三〕预算和资金的筹措： 该工程的注册资金及该工程生产经营所需资金； 资金的来源渠道，筹集方式及贷款的归还方法； 资金回收期的预测； 现金流量方案。 〔四〕工程的财务分析： 工程前期开办费以及建设期间各年的经营性支出； 工程运营后各年的收入本钱利润税金测算。可利用**收益率净现值资产收益率等财务