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1 公司债权债务管理办法 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范xx集团有限公司(以下简称“ 集 团公司” )债权债务管理工作，防范债权债务风险，依照《中华 人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《关于建立健 全企业应收账款管理制度的通知》 等相关制度，特制定本办法。 第二条 本办法所指债权，包括应收账款、其他应收款、预 付账款。所指债务，包括应付账款、其他应付款、预收账款。 第三条 集团公司以事前风险评估审批、事中定期预警跟 踪、事后及时追索收取为债权风险控制原则。 第二章 组织机构与职责 第四条 集团公司财务管理部门是集团公司债权债务管理的主 管部门，其主要职责： (一)组织制定、修订《债权债务管理办法》和相关管理制 度； (二)负责公司债权债务动态管理 ，对涉及债权债务的重大 问题提出意见或建议； (三)负责对各子分公司(单位) 债权债务管理执行情况进 行指导、监督、检查和考核。 第五条 集团公司清欠办公室是集团公司负责债权清收的专门 2 组织机构，设在集团公司财务管理部门。其主要职责： (一)负责分析欠款形势，研究清欠策略，制定清欠政策； (二)协调清欠工作，考核、督促、检查各单位完成清欠目 标。 第六条 子分公司(单位)主要职责是： (一)负责根据公司债权债务管理办法，结合本单位实际情 况，制订、完善本单位的债权债务管理办法或实施细则