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财务会计岗位说明书 一、岗位基本信息 岗位名称 财务会计 岗位编号 所属部门 财务组 定编人数 视工程规模而 定 二、工作关系图 直接上级：项目经理 外部工作关系： 内部工作关系： 业主 某建公司财务处 监理 财务会计 项目经理与财务出纳 外部供应商等有资 项目部内部各部门 金往来的外部单位 直接下级： 无 三、岗位职责概述 在项目经理的领导下，掌握并运用好资金，做好成本控制，并及时向项目经理反应资金运转情况。 四、工作职责 序号 工作职责与工作内容 1 编制成本计划，参与降低成本措施编制和落实，掌握材料价格，定期进行成本核算与成本分析； 2 负责本项目职工工资、奖金的管理及发放工作； 3 根据工程建设进度，审核内外各类成本费用开支的合理性、合法性，并填制记帐凭证； 4 负责对固定资产及临时设施进行管理； 5 负责审核原始凭证并复核记账凭证，并根据正确无误的记账凭证登记账簿； 6 建立有关帐目，及时核对并清理债权债务，做好现金资金帐等有关帐目，做到日清月结，保证帐款相符； 7 做好财务部的安全保卫工作，保管好现金、支票、账目等，防止被盗或遗失。 五、工作要求与标准 1 正确熟练掌握材料价格，根据验收单审核发票数量、单价金额是否正确，发票是否合法合规。对价格反常的料具必须据实汇报并查明情况；负责成本给用转帐工作，指导成本核算，定期抽查核算资料及账簿记录；按时完成成本报表编报工作。上交公司有关费用及税金，进行工程款结算。进行采购成本核算与分析。对材料采购方面的经济业务，应根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。登记“材料采购明细账”，按期编制采购成本分析 表； 2 职工领取工资必须出示身份方可领取；对各班组、个人借支现金进行登记，领用人必须出示由项目执行经理或点工班长开据的借用凭条方可领取，领取的数额在当月工资中扣除；编制月度工资发放明细表，审核并填制工 资方面业务记帐凭证，工资表装订整理存档及时到位； 3 审核材料采购、材料销售业务的记账凭证（填凭制证），工地所购的材料发票必须由项目经理签字后方可报销，零星材料可报销现金，大宗材料必须用转帐支付。认真核对班组月份施工进度结算单，做好月工程款结算单， 对每月工程奖罚单据、项目部点工进行收集、整理，计算进各班组结算单中； 4 审核材料采购、设备租赁业务的原始凭证，填制记帐凭证；对使用转帐支票支付的，必须填写支票审批单，领取材料款的人员必须出示由供应单位盖章的委托单方可领取；复核全部记账凭证，其中涉及银行和现金业务记账凭证要求复核后交出纳员记账，及时发现问题督促纠正到位。登记物料收发账，编制收发报表。根据验收单编制收入报表并登账，编制暂估料款报表登记入账。根据领料单编制发出（成本）报表，并登账；审核、整理有关部门报送的成本核算资料，根据审核无误的记账凭证，定期汇总，编制记账凭证总表，登记入账。按时按制度要求结账，定期与总账核对； 5 负责清理债权、债务，与班组核对工资、奖金，负责各项收支的办理，填制凭证；登记本项目全部明细分类帐， 整理装订记帐凭证及有关帐簿资料； 6 库存现金要有限额；每月要不定期地抽查一次现金库存情况，对账款不符的要查明原因，对数额较大的长短款， 要立即向项目经理报告，项目资金及时与公司核对，并在对账单上签字返还；抽查结果和资金对账单粘贴在当月现金、银行凭证后； 7 对本项目的各项会计凭证、会计账薄、会计报表、财务计划和重要的经济合同等会计资料，要按照档案制度的规定装订成册，要做到牢固整齐，并定期收集核对、分类整理，待项目完工后向公司主管档案部门移交。 六、岗位权限 岗位权限 财务管理制度建议权 流动资金管理建议权应收票据管理建议权 凭证的审核权 会计账薄和报表的审核权 对项目会计核算、财务管理基础工作的监督检察权 PAGE PAGE 100 七、任职资格 教育背景 大专及以上学历 所需年龄 27 岁以上，55 岁以下 工作经验 五年以上建筑行业工作经验，其中三年以上财会工作经验 培训经历 公司相关制度、流程、规定、操作规范等的系统培训 工程施工基本流程及规范，熟悉相关法律法规知识的培训 专业知识和技能 了解和掌握会计政策、专业知识的变化点钞、手工做账以及电算化 专业资格与职称 会计从业资格证 具备初级或以上专业技术职称 其他要求 无