公司内部审计计划书.pdfVIP

公司内部审计方案书 公司内部审计方案书 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后 5 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财 务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同 审计等并重。 2、201x 年审计工作重点是：以内控制度审计为根底 , 以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见 的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经 济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计效劳职 能。 二、201x年度集团公司内部审计工作方案如下： 1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善 ⑴ 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可 依，根据审计业务类型，准备建立?集团公司内部控制制度 审计方法?、?集团公司预算执行情况审计方法?、?集团公司 合同管理审计方法?三项内审制度。 ⑵ 内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、 保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一 种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，201x年内审工 作应该建立在公司内部控制的根底上，对其执行情况进行检 查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如 何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的