证券投资基金销售业务相关规则解读及客户投诉处理.pdfVIP

第一章 《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》解读 第一节 起草背景 一、 对《证券投资基金销售管理办法》有关内控的原则性规定加以细化 1、具有健全的法人治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行。 2、制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金代销业务管理制度。 二、 基金销售机构内控规定缺位 基金公司——《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》 证券公司——《证券公司内部控制指引》 商业银行——《商业银行内部控制指引》、《加强商业银行内部控制指引》 证券投资咨询机构——？ 专业基金销售机构——？ 第二节 主要内容解析 一、 原则性规定 1、基金销售机构内部控制的含义 基金销售机构内部控制是指基金销售机构在办理基金销售相关业务时为有效防范和化解风 险，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与 监控措施而形成的系统。（第二条第一款） 2、适用主体范围 本指导意见所称的基金销售机构，是指依法办理基金份额的发售、申购、赎回和转换等基金 销售业务的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构。（第二条第二款） 思考：取得基金代销业务资格的其他机构可能包括哪些？ 《证券投资基金销售管理办法》第八条规定：“商业