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2.非现场检查 限于人力，也为控制成本，保险监管机关对保险公司情况的了解，平时是通过非现场检查，即要求保险公司定期报送有关报表、报告。 《保险法》：“保险公司应当于每一会计年度终了后三个月内，将上一年度的营业报告、财务会计报告及有关报表送金融监管部门，并依法公布。” “保险公司应当于每月月底前将上一月的营业统计报表报送金融监管部门。” 第七十九页，共一百五十一页。 二、保险监管体系 （一）国家监管（宏观管理） 中国保险监督管理委员会，1998年11月18日成立 （二）行业自律 中国保险行业协会，2000年11月16日成立 （三）社会监督 信用评级机构、独立审计机构、社会媒体 （四）企业内控（微观管理） 第八十页，共一百五十一页。 （一）国家监管 世界各国的保险监管职能主要都是由政府依法设立的保险监管机关行使。 我国的监管机关是中国保险监督管理委员会，依照法律、法规统一监管中国保险市场，其任务是：拟订商业保险的政策法规和行业规则；依法查处保险企业违法违规行为，保护被保险人的利益；维护保险市场秩序，培育和发展保险市场；完善保险市场体系，防范和化解保险业风险，促进保险企业公平竞争；建立保险业风险的评价和预警体系，防范和化解保险业风险，促进保险业稳健经营、健康发展。 第八十一页，共一百五十一页。 保监会 稽查局 保险资金运用监管部 各地派出机构 保险中介监管部 人身保险监管部 财务会计部 统计信息部 财产保险监管部 国际部 法规部 ... 保监会组织结构 第八十二页，共一百五十一页。 （二）行业自律 保险行业自律组织是指在保险及其相关领域从事活动的非官方组织。 保险行业自律组织是一种民间的社会组织，具有独立的社会团体法人地位，是非经济组织，不经营保险业务。 保险行业自律组织三大任务：A维护保险业的利益 ， B协调关系、沟通信息 ， C行业自律。 保险行业自律组织的形式保险行业协会、保险同业会 。我国是中国保险行业协会。 第八十三页，共一百五十一页。 国 名 保险行业组织形式 英国 英国保险人协会、劳合社承保人协会、伦敦承保人协会、经纪人委员会、人寿保险协会 (Association of British Insurers, Institute of London Underwriters, Institute of London Underwriters, Broker’s Committee, Association of Life Insurance) 美国 人寿保险协会、保险公司协会、美国相互保险协会等 日本 日本损害保险协会、日本生命保险协会、日本保险学会等 中国 中国保险行业协会(China Insurance Association) 第八十四页，共一百五十一页。 （三）社会监督 保险评级是由独立的社会信用评级机构采用一定的评级办法，对保险公司信用等进行评定，它在一定程度上表示了企业的信用程度。 独立审计机构主要指对保险公司的会计报表及相关资料进行独立审计并发表审计意见的注册会计师事务所和审计师事务所。 社会媒体直接影响着保险公司的企业形象和市场份额，广泛而潜在地引导着消费者的判断和选择，在某种程度上还会引起监管部门的注意，影响其政策取向。 第八十五页，共一百五十一页。 （四）企业内控 稳健的经营方针和健全的组织结构 恰当的职责分离 严格的授权和审批制度 独立的会计及核算体制 科学高效的管理信息系统 有效的内部审计 第八十六页，共一百五十一页。 对保险公司的监管 1.保险机构监管 2.保险经营监管 3.保险资金运用监管 第八十七页，共一百五十一页。 1.保险机构监管 （1）对保险机构准入与退出的监管 （2）对保险机构管理人员及专业人员的监管 （3）对外资保险公司的监管 第八十八页，共一百五十一页。 （1）对保险机构准入与退出的监管 包括对保险机构设立、变更、整顿、接管、分立、合并、撤销以及破产清算等方面的监管，如： 保险公司设立的条件 保险公司变更事项的报批 保险公司分立、合并、撤销、破产清算的规定 保险公司整顿、接管的规定 第八十九页，共一百五十一页。 保险公司的组织形式 综观各国（或地区）的保险立法，对保险机构的组织形式要求不尽同，但是主要有：股份有限公司、相互保险公司、国有独资公司、自保公司、保险合作社和保险相互社等组织形式。其中股份有限公司是保险机构普遍采用的组织形式，不过英国劳合社采用个人承保的组织形式。 我国《保险法》第70条规定保险公司应当采取股份有限公司和国有独资公司两种组织形式。 根据《外资保险公司管理条例》第2条的规定，外资保险机构只能以分公司、合资公司或独资公司的形式进入中国市场。 第九十页，共一百五十一页。 保险机构的设立 我国《保险法》第68条规定：“设立保险