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计算题 一、资本充分率 表内风险财产＝∑表内财产额×风险权数 表外风险财产＝∑表外财产×信用变换系数×表内相对性质财产的风险权数 实施要求：国际大银行的资本对风险财产比率应达到8%以上，其中核心资本起码要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。隶属资本内普通贷款准备金不能高于风险财产的1.25%，次级长久债务的金额不得超过一级资本的50%。例题1 表内加权风险财产总额 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027（.5万元） 表外加权风险财产总额 =150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元） 加权风险财产总额=1027.5+180=1207.5（万元） 因为总资本充分率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%所以，该行的资本充分。 《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求 1. 核心资本（一级资本）与风险加权财产的比率不得低于 4%，即： 核心资本比率＝核心资本/风险加权财产×100% ＝核心资本/（信用风险加权财产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）× 100%≥4% 2. 总资本（一级和二级资本之和）与风险加权财产的比率不得低于 8%，二级资 本最高不得超过一级资本的100%。 总风险资本比率（资本充分率）＝总资本 /风险加权财产× 100%＝（核心资 本＋隶属资本）/（信用风险加权财产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险） 100%≥8% 其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的 50%， 例题2按已知某银行的核心资本为67.5万美元，隶属资本为30万美元，信用风险加权财产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充分率和核心资本充分率，并剖析资本充分情况。 总资本充分率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8% 8%不足 核心资本充分率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=5.4%＞4%充分 已知某银行的核心资本为67.5万美元，隶属资本为30万美元，信用风险加 权财产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本 要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资 本充分率和核心资本充分率，并剖析资本充分情况。 三、银行财产持续增长模型计算 例：某银行的总财产为50亿元，红利分派比率为30%，原有资本为2亿元，未分派利 润为2亿元，如果资本与财产比率保持不变，红利分派比率不变，要实现财产10%的增长， 需要保持多高的财产利润率水平？ ROA=[（EC/TA）SG]/[（1+SG）（1-DR）] =[（2+2）/50×10%]/[（1+10%）（1-30%）] =1.04% 三、融资缺口模型与持续期（流动性） 1.利率改动对银行净利收入的影响 假定某银行的财产欠债表如下： 财产（万元）平均利润率（%）欠债（万元）平均成本率（%） 利率敏固定利率1200159008 试回答下列问题： 1．请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。 2．如果短期利率都上涨了2个百分点，请计算银行的净利息收入，并与1.进行比较，说明 利率改动对银行净利息收入的影响。 1．GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200万元；净利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135万元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88；2．△ NII=△r*GAP=2%(-200)=-4；当利率敏感性缺口为负值，利率上涨时，银行的净利息收入减少。 持续期 D  p p r 1r 只记上面两个公式即可（其中P就是市场价钱） 四、存款成本的有关计算： 假定准备金要求为0，存款保险成本为0.23%，利率为8%，服务费用为2.5%，计算钱币 市场存款帐户(MMDA)的边际成本。 资本边际成本=新增成本/新增资本 设新增钱币市场存款帐户资本为P，由此可得： 钱币市场存款帐户的边际成本率为：[8%P+（0.23%+2.5%）P]/P=10.73% 接上题，银行可转让支付命令帐户(NOW)的利率为5.5%,法定准备金为10%,服务费用为4%, 如果客户把存款从钱币市场帐户(MMDA)转移到可转让支付命令帐户(NOW),银行的盈利增加 了仍是减少了? 资本边际成本=新增成本/新增资本 设新增可转让支付命令帐户资本为P，由此可得： 可转让支付命令帐户的边际成本为：5.5%P+4%P/(1-10%)P=10.56% 10.73%-10.56%=0.17% 这表示每增加相