六月下旬证券从业资格证券发行与承销检测试卷含答案及解析.docxVIP

共42页，第1页 六月下旬证券从业资格证券发行与承销检测试卷含答案及解析 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、可转换公司债券的（）。 A、最短期限为2年，最长期限为6年 B、最短期限为3年，最长期限为5年 C、最短期限为2年，最长期限为5年 D、最短期限为3年，最长期限为6年 【参考答案】：D 2、拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（）。 A、10% B、20% C、30% D、40% 【参考答案】：C 3、上市公司申请发行新股，要求高级管理人员和核心技术人员稳定，最近（）内未发生重大不利变化。 A、6个月 B、12个月 C、2年 D、3年 【参考答案】：B 4、发行人申请文件，初次报送应提交（）。 共42页，第2页 A、原件两份，复印件两份 B、原件一份，复印件两份 C、原件一份，复印件一份 D、原件一份，复印件三份 【参考答案】：D 【解析】证监会规定，申请文件初次报送应提交原件一份，复印件三份。 5、发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露（）。 A、发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告 B、假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告 C、假设发行当年12月30日完成购买的盈利预测报告 D、发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告 【参考答案】：D 6、刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应分别向（）报告，说明原因。 A、发行人所在地的中国证监会派出机构 B、中国证监会 C、中国人民银行 D、财政部 【参考答案】：B 7、某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（）元。 A、0.50 共42页，第3页 B、0.45 C、0.40 D、0.30 【参考答案】：B 8、有限责任公司具有（）的特点。 A、人合兼资合、开放性及设立程序相对复杂 B、资合、封闭及设立程序简单 C、资合、开放性及设立程序相对复杂 D、人合兼资合、封闭及设立程序简单 【参考答案】：D 9、公司每股股票价值等于（）。 A、公司股权价值/发行前总股本 B、公司整体价值/发行前总股本 C、公司股权价值/发行后总股本 D、公司整体价值/发行后总股本 【参考答案】：C 【解析】了解投资价值研究报告的基本要求。见教材第五章第二节，P155。 10、重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（）的，可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。 A、80% B、40% 共42页，第4页 C、50% D、70% 【参考答案】：C 11、预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币（）亿元。 A、5 B、10 C、15 D、20 【参考答案】：C 【解析】考点：掌握可交换公司债券发行的基本要求。见教材第八章第五节，P277。 12、询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下，提供有效报价的询价对象不足（）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。 A、10 B、20 C、50 D、100 【参考答案】：B 【解析】公开发行股票数量在4亿股以下，提供有效报价的询价对象不足20家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。 13、发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日11起（）不得再次提出新股发行申请。 共42页，第5页 A、6个月内 B、10个月内 C、12个月内 D、18个月内 【参考答案】：A 【解析】考生要熟悉发行申请未获核准的上市公司再次提出新股发行申请的间隔时间为18个月。 14、内核小组通常由（）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。 A、5～10 B、5～15 C、8～15 D、8～l0 【参考答案】：C 15、在香港创业板发行与上市的内地企业至少有（）名股东。 A、50 B、100 C、150 D、200 【参考答案】：B 【解析】考点：熟悉内地企业在香港创业板发行与上市的条件。见教材第十章第三节，P392。 16、根据《刑法》有关规定，对于内幕交易构成犯罪，情节严重的，处（）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金。 共42页，第6页 A、3 B、4 C、5 D、6 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。见教材第十二章第一节，P481。 17、下列不属于与境内上市外资股有关的中介机构是（）。 A、审计机构 B、承销商 C、法律