三月中旬证券发行与承销证券从业资格考试训练试卷（含答案和解析）.docxVIP

共41页，第1页 三月中旬证券发行与承销证券从业资格考试训练试卷（含答案和解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、根据现行规定，企业债券的发行由（）审核。 A、国务院 B、财政部 C、证监会 D、国家计委 【参考答案】：D 2、在招股说明书中，发行人应披露（）关联交易对其财务状况和经营成果的影响。 A、近1年 B、近18个月 C、近2年 D、近3年 【参考答案】：A 【解析】在招股说明书中，披露关联交易的时间是近1年。 3、监事会会议记录作为公司的重要档案，由（）保存。 A、监事 B、经理 C、董事长 D、董事会秘书 【参考答案】：D 共41页，第2页 4、初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时。应当对（）进行同比例配售。 A、网下有效申购总量 B、网下配售数量 C、全部有效申购 D、申购总量 【参考答案】：C 5、融资成本是指（）。 A、资本的使用费 B、融资的费用 C、资本的价格 D、中介费用 【参考答案】：C 【解析】融资成本是指资本的价格。从投资者的角度来看，是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率；从融资者的角度来看，是公司为获得资金所必须支付的最低价格(代价)。 6、申请H股上市当公司有在相同的管理层人员的管理下连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元(最近1年的利润不低于2000万港元，再之前两年的利润之和不少于3000万港元)，并且市值(包括该公司所有上市和非上市证券)达到2亿港元时，发行人公司至少应该有（）名股东。 A、100 B、200 C、300 D、400 共41页，第3页 【参考答案】：C 【解析】按香港联交所最新修订的《上市规则》的规定，当公司满足上述条件时，申请上市的发行人公司至少应有300名股东。 7、当注册会计师出具（）的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后，增加对重要事项的说明。 A、保留意见 B、否定意见 C、拒绝表示意见 D、无保留意见 【参考答案】：D 8、保险公司次级定期债务，是指（）。 A、保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务 B、保险公司经批准定向募集的、期限在3年以上(含3年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务 C、保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务 D、保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(不含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务 【参考答案】：A 9、辅导协议明确约定的现场辅导集中授课时间应不少于（）个小时。 A、10 共41页，第4页 B、20 C、15 D、30 【参考答案】：B 【解析】集中授课时间应不少于20个小时。 10、如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在（）年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25%或以上)”。 A、5 B、8 C、10 D、15 【参考答案】：C 11、在中国内地或者香港、澳门等地区工作不少于（）年的境外人士，才能担任公司债券评级业务的高级经理。 A、1 B、3 C、5 D、7 【参考答案】：B 【解析】考点：了解企业债券和公司债券上市的信息披露和发行人的持续性披露义务的有关规定。见教材第九章第四节，P327。 12、上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（）个工作日内作出是否受理的决定。 A、3 共41页，第5页 B、5 C、7 D、10 【参考答案】：B 【解析】考点：熟悉主承销商的承销过程和中国证监会的核准程序。见教材第七章第二节，P245。 13、在企业申请境外上市的要求中，净资产应不少于（）亿元人民币，过去1年（）。 A、4；税后利润不少于6000万元人民币 B、4；主营业务收人不少于6000万元人民币 C、5；主营业务收人不少于6000万元人民币 D、5；税后利润不少于6000万元人民币 【参考答案】：A 14、下列选项中，不属于证券发行上市保荐业务工作底稿的内容是（）。 A、发行人基本情况调查 B、申请文件及其他文件 C、保荐机构尽职调查文件 D、保荐机构从事保荐业务的记录 【参考答案】：A 【解析】证券发行上市保荐业务工作底稿包括三部分：第一部分为保荐机构尽职调查文件；第二部分为保荐机构从事保荐业务的记录；第三部分为申请文件及其他文件。 15、投资者参与网上发行应当按价格区间（）进行申购。 A、下限 共41页，第6页 B、上限 C、平均值 D、以外的范围 【参考答案】：B 【解析】了解网下电子化