《报销管理规定》word版.docx

.. 江苏省建工集团钢结构工程有限公司上海分公司 财务报销规定 Expense Reimbursement Policy and Management .. .. 1 目的 为加强本公司财务管理，规范报销标准及程序，提高公司资金使用效率，努力 达到开源节流、增收节支的目的，特制定本制度。 2 适用范围 适用于本公司财务报销及控制的管理。 3 引用标准/文件/法规 《中华人民共和国会计法》 《企业会计制度》 《会计基础工作规范》 《会计档案管理办法》 4 定义 4.1 发票：是指由税务部门监制统一印刷的交易凭证，包括普通发票和增值税专用发票。 4.2 报销凭证：是指由本公司自制，用于财务业务核算的内部单据，包括费用报销单、暂支 单，费用申请单 5 职责 5.1财务部负责公司财务报销的统一管理与控制。 5.2 各部门主管负责审核、签署本部门财务报销的单据，对本部门的费用开支负管理责任。 5.3 全体员工对自身业务范围内的费用开支进行控制。 6 费用报销标准 6.1 手机费 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.1.4 6.1.6 部门经理 ： 凭邮电部门的收费单 , 每月最高报销金额为 400 元。 项目经理： 凭邮电部门的收费单 , 每月最高报销金额为 300 元。 现场项目经理： 含在在项目管理费。 财务人员、行政人员： 凭邮电部门的收费单 , 每月最高报销金额为 100 元。 费用不足最高金额的，凭收费单实报实销；因公务繁忙而费用高于最高金额的，请出示 详细话单，并书面说明超额原因，经部门主管签字审批后方能报销。 6.1.7 员工享受公司手机费用津贴，必须保证公司能够随时联络到本人。如遇会议、夜间等无 法接听的情况，请将手机预先设定为 12580 呼叫转移方式，并尽快回复公司。 6.2 外出午餐费 因公外出不能回公司用午餐，凭发票上海市内每人每餐限额报销人民币 20 元。 .. .. 6.3 交通费 6.3.1 本着“效率第一，兼顾成本”的原则，因公外出用车，尽可能乘坐大众交通工具。 6.3.2 上海市内公务用车，由人事行政部统一安排调度管理。 6.3.4 市内加班用车等其它用车情况，如需打车，请请示部门经理。 6.4 会议费/培训费 凭会议通知 /培训通知中收费标准实报实销（不含会议 /培训安排旅游费用）。 6.5 国内差旅费 6.5.1 往返出差地点交通工具： a) 部门主管 ： 可以乘坐飞机； b) 办公室其他人员：一般情况下，可以乘坐高铁。如遇特殊情况需要乘坐飞机，须经 总经理批准或由总经理授权后部门主管批准。 6.5.2 出差地点住宿费： a) 会议/培训统一安排住宿，据实报销； b) 自行解决住宿，原则上不超过一类城市北京，上海，深圳，重庆 城市 200 元/日。 6.5.3 出差地点伙食费： 个人用餐，早餐 20，午餐 30，晚餐 30。如请客户吃饭，请扣除。 6.5.4 出差地点交通费： 尽可能乘坐公共交通工具。如需乘出租车，须在每张车票上注明起止地点 250 元/日，其他 /事由，各部 门主管负责严格审批，如有虚报，公司将给予当事人严肃处理，部门主管承担管理责任。 6.5.5 现场工程师及质检员项目工地出差期间费用： 参见现场项目管理费。 6.6 医药费 除门诊费用向保险公司索赔之外，凭当年药费发票，每人每年最高报销金额为 200 元， 每年底由人事行政部统一安排。 7 费用报销程序 7.1 手机费 每月底由人事行政部负责统一计算，费用按部门、人员进行分类汇总，经各部门主管签 字认可后，凭发票统一填制报销凭证，由人事行政部人员到财务部办理报销手续。 7.2 交通费 同手机费报销程序。 报销加班车费、临时租车费需附有经人事行政主管批准同意的用车申请单，加班车费还 需有统计考勤人员的加班证明。 7.3 工具书费 .. .. 因公购买工具书由人事行政部统一管理，凭发票填制报销凭证，由人事行政部对书籍进 行验收登记并保管。 7.4 国内差旅费 填写《报销申请单》 ， 发票按照报销单项目顺序粘贴，经部门主管审核批准后，连同 《出差申请表》原件到财务部办理报销。具体流程请参见报销流程。 8 现金借款的管理 8.1 公司严格控制现金借款的使用。 遵循“旧账不清，新账不借”的原则，除总经理和财务主管批准的特殊业务外，不再向 未清还已借款的员工办理新款项的借用。 8.2 备用金的使用范围和相关规定如下： a) 销售和技术人员，办事处公共费用支出部分，备用金金额根据当地物价水