基金从业基础知识大纲.docxVIP

第 1 页 一、总体目标 为确保基金从业人员掌握及了解基金行业相关的基本知识及专 业技能，具备从业必须的执业能力，特设《证券投资基金基础 知识》科目。 二、能力等级 能力等级是对考生专业知识掌握程度的最低要求，分为三个 级别： (一)掌握：考生须在考试和实际工作中理解并熟练运用的内 容。 (二)理解：考生须对该考点的概念、理念、原则、意义、应 用范围等有清晰的认识。 (三)了解： 作为泛读内容，考生对其有一个基础的认识。 三、考试内容及能力要求 考生应当根据本科目考试内容及能力等级的要求，掌握下列从 业必须的基础知识及专业技能，并具备在执业过程中综合运用 相关知识的执业技能。 学习 学习目标(掌握/理解/了解) 理解资产负债表、利润表和现金流 量表所提供的信息 理解资产、负债和权益 理解利润和净现金流 了解营运现金流、投资现金流和融 资现金流 理解财务报表分析的概念 了解流动性比率、财务杠杆比率、 营运效率比率 理解衡量盈利能力的三个比率：销 节名 1.财务报表 2.财务报表 分析 编号 6.1.a 6.1.b 6.1.c 6.1.d 6.2.a 6.2.b 6.2.c 对应教 材章名 6.投资 管理基 础 第 2 页 7.权益 投资 8.固定 收益投 资 3.货币的时 间价值及利 率 4.常用描述 性统计概念 1.资本结构 2.权益证券 3.股票分析 方法 4.股票估值 方法 1.债券及 债券市场 6.2.d 6.3.a 6.3.b 6.3.c 6.3.d 6.4.a 6.4.b 6.4.c 6.4.d 7.1.a 7.2.a 7.2.b 7.2.c 7.2.d 7.2.e 7.2.f 7.2.g 7.3.a 7.4.a 8.1.a 8.1.b 售利润率(ROS)，资产收益率 (ROA)，权益报酬率(ROE) 掌握杜邦分析法 掌握货币的时间价值的概念、时间 和贴现率对价值的影响以及 PV 和FV 的概念、计算和应用 掌握即期利率和远期利率的概念 掌握名义利率和实际利率的概念 掌握单利和复利的概念 掌握平均值、中位数、分位数的概 念、计算和应用 理解方差和标准差的概念、计算和 应用 了解正态分布的特征 理解相关性的概念 理解不同资本类别之间投票权和所 有权的区别 理解权益证券的类型和特点 理解普通股和优先股的区别 了解存托凭证 (Deposit Receipts) 理解可转债的定义、特征和基本要 素 理解权证的定义和基本要素 理解不同种类权益资产的风险收益 特征 了解影响公司在外发行股本的行为 理解股票基本面分析和技术分析的 区别 理解内在估值法及相对估值法的区 别 理解债券市场各参及方的责任以及 发行人类型 掌握债券的种类和特点 第 3 页 9.衍生 工具 10.另 类投资 2.债券价值 分析 3.货币市场 工具 1.衍生工具 概述 2.远期合约 和期货合约 3.期权合约 4.互换合约 1.另类投资 概述 2.私募股权 投资 3.不动产投 资 券的嵌入条款理解固定利率债券、浮动利率债券 8.1. 券的嵌入条款 理解固定利率债券、浮动利率债券 8.1.d 和零息债券 8.1.e 理解投资债券的风险 8.1.f 理解中国债券市场体系的发展 8.2.a 理解 DCF 估值法的概念和应用 8.2.b 掌握债券价格和到期收益率的关系 理解债券的到期收益率和当期收益 8.2.c 率的区别，以及两者及债券价格的 关系。 8.2.d 理解利率的期限结构和信用利差 8.2.e掌握债券久期(麦考利久期和修正 8.2.e 久期)的计算方法和应用 8.3.a 掌握货币市场工具的特点 8.3.b 理解常用货币市场工具类型 9.1.a 理解衍生品合约的概念和特点 9.1.b 了解衍生品合约中的买入和卖出 9.2.a 理解期货和远期的定义及区别 9.2.b 理解期货和远期的市场作用 子了解期权合约和影响期权定价的因 9.3.a 子 9.4.a 理解互换合约的概念 9.4.b 了解影响互换合约定价的因子 别理解远期、期货、期权和互换的区 9.4.c 别 理解另类投资的投资对象、优点和 理解另类投资的投资对象、优点和 10.1.a 理解私募股权投资的概念、 J 曲线、 10.2.a战略形式、组织架构、退出机制和 风险收益特征 资工具和风险收益特征。理解不动产投资的概念、类型、投 1 资工具和风险收益特征。 第 4 页 11.投 资者需 求及资 产配置 12.投 资组合 管理 10.4.a11.1.a4.大宗商 10.4.a 11.1.a 投资 资方式和风险收益特征 1.投资者类 掌握投资者的主要类型、区分方法 型和特征 和特征 2.投资