三月证券从业资格《证券发行与承销》基础题.docxVIP

共41页，第1页 三月证券从业资格《证券发行与承销》基础题 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、公司开办费用自公司开始生产经营．当月起平均分摊，摊销期限不得超过（）年。 A、3 B、4 C、5 D、10 【参考答案】：C 【解析】公司开办费用的会计处理，注意摊销期限不得超过5年。 2、上市公司高管人员、控股股东、实际控制人和行政审批部门等方面的知情人员，利用工作之便，在公司并购、业绩增长等重大信息公布之前，泄露信息或者利用内幕信息买卖证券牟取私利的行为是（）。 A、关联交易 B、内幕交易 C、信息披露 D、股权交易 【参考答案】：B 【解析】内幕交易是指上市公司高管人员、控股股东、实际控制人和行政审批部门等方面的知情人员，利用工作之便，在公司并购、业绩增长等重大信息公布之前，泄露信息或者利用内幕信息买卖证券牟取私利的行为。 3、中小企业板块上市过程中，保荐人应当自持续督导工作结束后（）个交易日内向深圳证券交易所报送“保荐总结报告书”。 A、7 共41页，第2页 B、10 C、15 D、20 【参考答案】：D 4、经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。 A、国家土地管理部门 B、国务院 C、资产评估机构 D、中国证监会 【参考答案】：A 5、我国股票发行监管制度在1998年之前，采取（）双重控制的办法。 A、发行种类和发行规模 B、发行规模和发行企业数量 C、发行种类和发行企业数量 D、发行速度和发行企业规模 【参考答案】：B 6、在证券交易所场内挂牌分销国债时，投资人买人债券（）佣金。 A、要交 B、免交 C、由承销商决定是否交 D、按照买入的多少交 共41页，第3页 【参考答案】：B 7、（）负责公司信息批露制度。 A、董事长 B、总经理 C、监事会 D、董事会秘书 【参考答案】：D 8、关于混合式招标，下列说法错误的是（）。 A、标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于或等于票面利率的标位，按发行价格承销 B、高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销 C、高于票面利率一定数量以上的标位，全部落标 D、低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销，低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标 【参考答案】：A 9、发行人应在招股说明书中披露持股量列（）的自然人及其在发行人单位任职。 A、最大3名 B、最大5名 C、最大10名 D、最大15名 【参考答案】：C 10、有限责任公司具有（）的特点。 共41页，第4页 A、人合兼资合、开放性及设立程序相对复杂 B、资合、封闭及设立程序简单 C、资合、开放性及设立程序相对复杂 D、人合兼资合、封闭及设立程序简单 【参考答案】：D 11、如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在（）年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25%或以上)”。 A、5 B、8 C、10 D、15 【参考答案】：C 【解析】根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第十九条规定：“如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注‘外商投资股份公司(A股并购25%或以上)’。” 12、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币（）万元。 A、100 B、1000 C、2000 D、3000 【参考答案】：D 共41页，第5页 13、根据《国债承销团成员资格审批办法》规定，记账式国债承销团成员原则上不超过60家，其中甲类成员不超过（）家。 A、20 B、30 C、40 D、50 【参考答案】：A 14、拟上市的股份有限公司（）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。 A、以自己的名义 B、以主管部门的名义 C、以下属公司的名义 D、以控股股东的名义 【参考答案】：A 【解析】拟上市的股份有限公司以自己的名义与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。 15、辅导机构从辅导之El起，应当（）向中国证监会派出机构报送一次《股票发行上市辅导报告》。 A、每个月 B、每两个月 C、每季 D、每半年 【参考答案】：B 共41页，第6页 16、招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括，是由（）编制，在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件 A、发行人 B、保荐机构 C、发行人所在地的中国证监会派出机构 D、证券交易所 【参考答案】：A 17、根据我国《公司法》的有关规定，公司提取法定公积金的标准是（）。 A、按税后利润的10%提取 B、按