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凯信·兴盛财务部 2012年度出纳工作计划 第一页，共十八页。 凯信·兴盛 出纳岗位职责 遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度。 负责现金日记账、银行日记账，费用帐的登记工作，定期进行货币资金的业务核算:做到所有账目日清日结，准确无误。 费用报销严格执行经理签字、部门经理签字、经办人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依。 按时填报各种现金、银行、费用等月报表。 保管好各类原始票据已被查找。 第二页，共十八页。 目 录 业务处理 1 现金收存 2 费用报销 费用支取 账务核对 3 4 5 其他工作 6 第三页，共十八页。 凯信·兴盛 一、业务处理 第四页，共十八页。 凯信·兴盛 1、每天按时逐笔登记现金及银行存款明细，每天进行现金和 银行存款余额结账，每天要进行现金的帐实核对，要做到帐 实相符，如果出现差错，要在当天进行查实纠正。 一、业务处理 第五页，共十八页。 凯信·兴盛 2、对原始票据和报销金额准确核对，每天接收的原始票据要按 时间顺序编号保管好。 一、业务处理 第六页，共十八页。 凯信·兴盛 二、现金收存 第七页，共十八页。 凯信·兴盛 每天收到的现金要及时存入银行，不能坐支。 现金库存不超限额，不违反规定大额使用现金。 现金收付的，必须当面点清金额，并注意假钞，若发现假 钞予以没收，由责任人负责。 二、现金收存 第八页，共十八页。 凯信·兴盛 三、费用支取 第九页，共十八页。 凯信·兴盛 每月26号各部门写好下个月的费用预算明细。 若超出预算的又急需的费用，需要先在行政部或财务部领取费用申请 单、借款单，填写完成交部门经理审核签字再交易总签字，然后支钱，最后用真发票实报实销。 关于辨别发票的真伪：国家手工发票可以在成都市国家税务局官方网站上普通发票查询中输入发票代码进行查询，地方税务局手工发票的发票上有细小的红色细线（发票必须要盖有发票专用章）。 项目经理工程款的支取，项目经理需要先在财务部领取工程款申请表、借款单。填写好后交由出纳核实金额再交由张总、易总签字，结算工程尾款时需要交工程费用发票按60%材料发票40%工人工资。 对于1000元以上的支出要转账支出，1000元以下的现金支出 。 三、费用支取 第十页，共十八页。 凯信·兴盛 四、费用报销 第十一页，共十八页。 凯信·兴盛 报销内容要属合理报销，如有特殊原因，应经总经理审批签字。 日常费用报销应真实填写，用真发票实报实销，由部门经理审 核签字再交由易总签字，然后实报实销。 关于差旅费的报销，填写差旅报销单时需要先到行政部核 实差旅日期、次数是否属实核实后行政助理签字再到财务 部核实金额，核实好以后交由易总签字最后实报实销。 四、费用报销 第十二页，共十八页。 凯信·兴盛 五、账务核对 第十三页，共十八页。