EAS集团财务管理资金管理.ppt

资金结算-对外收款 受理结算单 登记分户账 成员单位A 收款方 收款单 结算中心 生成对外收款单 生成凭证 银行 银行受理 成员单位A 的客户提交 付款凭单到 银行 付款方 下载银行收款记录 选择成员单位A的内部账户 1、开通银企互联的前提下，结算中心从银行下载收款单。需要补充录入内部账户，指定 收到哪家成员单位的款。（实现外部网上银行） 2、结算中心受理对外收款单，自动登记内部账户明细账。 3、成员单位A在出纳收款单界面，系统自动生成收款记录。（实现内部网上银行） 第二十八页，共七十五页。 资金结算-对外收款 对外收款单 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 第二十九页，共七十五页。 资金结算-对外收款 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 对外收款单受理 第三十页，共七十五页。 资金结算-对外收款 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 受理时会登记内部账户明细账 第三十一页，共七十五页。 资金结算-对外收款 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 发放下属单位收款单 第三十二页，共七十五页。 资金结算-对外收款 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 下属单位下载对账单，以便与结算中心对账 第三十三页，共七十五页。 资金结算-对外付款 成员单位 结算中心 银行 结算单受理 业务审批 登记分户账 资金预算控制 提交结算中心 付款单 生成凭证 生成凭证 付款 登记日记账 银企互联 银行受理 1、成员单位在出纳系统录入“付款单”，业务种类选择”对外付款“，单据审批后提交到结算中心。 2、结算中心处理”对外付款单“，补充录入”中心账号“，受理结算单的同时，自动生成内部账户 明细账。 3、开通银企互联的前提下，结算中心将对外付款单”提交银行“。 第三十四页，共七十五页。 资金结算-对外付款 下属单位付款单 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 第三十五页，共七十五页。 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 下属单位付款单审批 第三十六页，共七十五页。 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 下属单位提交结算中心 第三十七页，共七十五页。 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 结算中心在对外付款单补录中心账户 第三十八页，共七十五页。 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 结算中心受理并登帐 第三十九页，共七十五页。 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 结算中心付款 第四十页，共七十五页。 资金结算-对内付款 结算单受理 业务审批 登记分户账 成员单位A 发起方 成员单位B 接收方 资金预算控制 提交结算中心 收款单 付款单 结算中心 生成凭证 生成凭证 生成凭证 1、内部结算一般由付款方发起。A付款给B，由A在出纳系统录入付款单，业务种类选择”对内 付款“，单据审批后提交到结算中心。 2、结算中心处理”对内付款单“，受理结算单的同时，自动登记内部账户明细账。 3、收款方B在出纳管理收款单界面，系统自动生成收款记录。 第四十一页，共七十五页。 资金结算-对内付款 下属单位录入付款单。并提交结算中心 内部结算业务（广显厂付款给深彩厂） 第四十二页，共七十五页。 资金结算-对内付款 内部结算业务（广显厂付款给深彩厂） 结算中心受理对内付款单 第四十三页，共七十五页。 资金结算-对内付款 内部结算业务（广显厂付款给深彩厂） 生成下属单位收款单 第四十四页，共七十五页。 资金结算系统实现 系统参数及基础资料设置 系统初始化 资金结算业务处理 交流 第四十五页，共七十五页。 目 录 课程介绍及目标 资金管理的理论 资金管理的系统实现 资金结算 集团划拨 票据、投融资、或有事项 最佳业务实践 第四十六页，共七十五页。 业务流程_收支二条线 银 行 子 公 司 收入户 环 球 集 团 环球集团账户（收支户） 客户 A公司收入户 银行日记账 收款单 供应商 银行对账单 余额调节表 销货款 采购款 勾对 单据登账 A公司支出户 母账户 付款单 支出户 单据登账 定期上收 按计划下拨 第四十七页，共七十五页。 设置母子账户关系-母账户（集团） 第四十八页，共七十五页。 设置母子账户关系-子账户（集团） 如果母账户所在的公司正好开设了“结算中心”，且需对划拨资金计息，则子账号需要选择“单位内部账户”字段，否则，选择“往来科目”字段 第四十九页，共七十五页。 设置母子账户关系-银行账户（子公司） 如果建立多级划拨，例如是三级，需要在第二级（上图）再勾选“母账户”这个字段，在第三级公司按照上图选择建立即可 第五十页，共七十五页。 集团划拨-资金下