玩具厂库存盘点结果报告-2021年12月.docx

香河玩具厂库存盘点报告（内控部） 按照公司最新下发的库存盘点制度，财务部及玩具厂于2021年12月26-27日对玩具厂进行盘点，依据财务部汇总的库存盘点结果及玩具厂举证解释，上报总经理审批通过，现公布此次月度盘点情况及处理意见报告： 一、库存盘点差异数据汇报： 具体如下： 1、装配车间库 最终盘点实际差异金额 数据来源 盘点人 监盘人 负责人 盘盈31.64元 《玩具厂盘点差异明细表0110》 袁春超 刘博娜 袁春超 2、原料库-02 最终盘点实际差异金额 数据来源 盘点人 监盘人 负责人 盘亏-75.75元 《玩具厂盘点差异明细表0110》 曹嘉崑 李梦思 曹嘉崑 3、香河成品2库 最终盘点实际差异金额 数据来源 盘点人 监盘人 负责人 盘亏-885.84元 《玩具厂盘点差异明细表0110》 曹嘉崑 王志 曹嘉崑 4、假发车间库 最终盘点实际差异金额 数据来源 盘点人 监盘人 负责人 盘亏-5052.32元 《玩具厂盘点差异明细表0110》 康伟 翟亚琼 康伟 5、问题品库2021 最终盘点实际差异金额 数据来源 盘点人 监盘人 负责人 盘亏-264.78元 《玩具厂盘点差异明细表0110》 王怡静 刘新然 王怡静 6、包装车间库 最终盘点实际差异金额 数据来源 盘点人 监盘人 负责人 盘亏-6558.68元 《玩具厂盘点差异明细表0110》 陈汝静、王志、郭海宝 齐昊 陈汝静、王志、郭海宝 7、原料库 最终盘点实际差异金额 数据来源 盘点人 监盘人 负责人 盘盈17384.39元 《玩具厂盘点差异明细表0110》 陈雷杰、徐义赞、苗志田、郝建、计贺军 韩昊鸿、卢芳、王欣瑶、刘建新、王怡静、王宁、张世红 徐硕、陈雷杰 8、原料库（不在帐） 最终盘点实际差异金额 数据来源 盘点人 监盘人 负责人 盘盈30494.12元 《玩具厂盘点差异明细表0110》 徐义赞 王欣瑶 徐硕、陈雷杰 二、盘点差异结果说明及处理意见： 1、装配车间盘盈31.64元，主要因“原料-素体部件-T60女-ABS-V2-手左和手右”称重差异产生，超出差异标准。但其为称重差异且差异不大，故暂不处罚。 2、原料库-02盘亏-75.75元，主要盘亏物料为“原料-周边-美颜公主-包装箱”635元，盘盈物料“原料-包装-T60-精品彩盒”594元，超出差异标准。 3、香河成品2库盘亏-885.84元，主要盘亏物料“原料-鞋-T50-蝴蝶结鞋-玫红色”盘亏910元，剩余差异为“原料-配件-其它-T29桃心魔法棒-粉色”盘盈金额24.34元，超出差异标准。 4、假发车间盘亏-5052.32元，主要因"自产原料-布料-布条-黑色"盘亏金额占假发车间库整体盈亏额的36.82%，“自产原料-布料-布条-白色”占假发车间库整体盈亏额的48.42%。盘亏主要原因为实际用量与bom有偏差及厘米单位物料有生产损耗等原因所致，超出差异标准。 5、问题品库2021盘亏-264.78元，主要因“原料-周边-宝石盒子-冰公主.冰晶宫-娃屋”盘亏金额264元产生差异，超出差异标准。 6、包装车间库盘亏-6558.68元，主要因“自产原料-钻珠连-透明珠链-粉色”占包装库整体盈亏净额的15%，为来料短缺。“原料-配件-头饰-通用假睫毛”占包装库整体盈亏金额的84%主要物料较小，来料未及时清点等原因导致盘亏，超出差异标准。 7、原料库盘盈17384.39元，主要盘盈物料为“原料-其他-护照袋子-S”“原料-其他-护照袋子-L"占本库整体盈亏净额的63%。“原料-配件-衣饰-冰公主雪花”占本库整体盈亏净额的29.69%，超出差异标准。 8、原料库（不在帐）盘盈30494.12元，主要因三合一贴产生差异，超出标准。 此次盘点差异出现的问题： 1、盘亏库主要为包装车间库、原料库、假发车间库。盘亏占比分别为33.5%、32.84%，24.77%。 2、盘盈库主要为原料库，盘盈占比93.48%。 3、加强对盘盈盘亏物料的管理。下次盘点重点关注一下此次盘盈盘亏物料，来料短缺需跟采购部沟通及时补齐。 4、此次不在账金额为原料库，库房分析后再确认整体是入账还是报废清理。 综上所述，依据《库存盘点管理制度YLL-NK-ZD-2021-07-01》处罚如下： 包装车间物料员郭海宝因管理不善、包装车间主任王志因监管不力各处罚20A分； 生产经理康伟管辖车间均有差异，且包装、假发差异较大，监管不利处罚50A分； 仓储经理曹嘉崑管理失责，导致原料库-02与香河成品2库差异较大处罚20A分； 原料库库工苗志田、徐义赞、计贺军因自辖区域管理不严，导致差异较大，各自罚30A分； 原料库主管陈雷杰因日常管理不善自罚50A ，100元、仓储经理徐硕、副厂长蒋玉繁因监管不力自罚20A分，100元； 上述是对本次月度盘点结果的汇总及处