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关于资金筹集管理 第1页，共15页，2022年，5月20日，9点30分，星期六 资金筹集的含义 资金筹集是指公司从各种不同的来源，用各种不同的方式筹集其生产经营过程中所需要的资金。这些资金由于来源与方式的不同，其筹集的条件、筹集的成本和筹集的风险也不同。 第2页，共15页，2022年，5月20日，9点30分，星期六 资金筹集的作用 企业作为市场主体，在自主经营、参与竞争的条件下，资金的筹集将决定企业的经营状况，乃至生死存亡。 第3页，共15页，2022年，5月20日，9点30分，星期六 资金筹集的原则 满足需要原则 低成本原则 合法性原则 稳定性原则 第4页，共15页，2022年，5月20日，9点30分，星期六 资金筹集的来源 企业的资金基本来源于投入资金和借入资金两个渠道，如下表所示 渠道 含义 举例 投入资金 是指企业的所有者以各种投资形式注入企业的资金 股票、保留盈余 借入资金 是指企业以各种形式从企业外部借入，用于企业生产经营所用的资金 银行贷款、债券 第5页，共15页，2022年，5月20日，9点30分，星期六 资金筹集的动机和要求 第6页，共15页，2022年，5月20日，9点30分，星期六 扩张：扩大规模。 偿债：偿还企业所欠的各种债务 调整资金结构：降低资金成本和风险。 混合动机：即要扩大规模，又要偿债。 动机 第7页，共