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上海XX建筑工程财务管理制度 .严格支票管理，制定支票使用手续，对支票的使用要做好逐笔的登记；妥善 保管出纳印鉴、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的 整理、归档工作，对各种票据要办理领用和注销手续；.做好工程销售的收款工作，每日编制销售收款日报表； .出纳对每日的资金收支情况要做记录，并完成当日的资金日报表；.配合会计做好各种帐务工作； .按期编制汇总经营预算表及预算比拟表；.完成总经理、主办会计交办的其他工作。 XX公司费用开支管理制度 第一条：为加强XX公司的财务管理，按预算控制费用开支，本着勤俭节约，提 高效益和有利工作的原那么，并根据国家的法律、法规及公司的具体情 况，特制定本制度。 第二条：本制度所指的费用开支包括维持公司日常营运的所需的开支（如：租 赁费用，办公费用，车辆使用费，业务招待费用、市内交通费用、差 旅费用以及薪资奖金等相关费用），但不包括本钱项下的开支（如：广 告费用，材料采购和工程费用等开支，本钱开支管理制度另行规定）。 第三条：xx公司的费用开支从小帐户列支并实行一支笔的审批制度，公司的费 用开支在该公司总经理授权范围内的，由该公司总经理审批，在授权 范围外的，由集团公司总经理审批。 第四条：XX公司费用开支实施预算管理，必须做出年度费用开支的预算，报公 司总经理审批后执行；公司总经理有权在整体预算不突破的情况下， 灵活安排各个月和季度的费用开支计划。 第五条：对于预算计划内除薪资奖金外的费用开支的审批权限与程序： 1、费用当事人填写费用报销单或付款申请书（见附表一、二）；2、在填制费用报销凭证时，要按费用类别分别列支； 3、 部门经理审查并签字后送交财务部审核；4、主办会计对费用报销单或付款申请书进行统一编号并审核签署意见之后呈 报总经理审批；金额超过30万元（含）以上的，须经集团总经理与财务总 监联签批准； 5、已审批过的费用报销单或付款申请书，交由出纳办理付款手续；6、出纳付款前核对各原始票据，并复核付款金额，正确无误后将相关款项支 付给经办人，同时将已付款的原始票据加盖付讫章，并将已编号的费用报 销单或付款申请书存档保管； 第六条：薪资奖金的审批权限与程序： 1、薪资奖金在年度预算额度内的，每月末人力资源部专人负责核算，然后送 交财务部审核，财务部审核无异议后，送公司总经理审批后，发放当月薪 资奖金；2、人力资源部门应将总经理鉴署的所有员工的薪资结构表、薪资调整表，加 班表等与工资计算相关的资料原件报备财务部存档； 3、超过年度预算额度的薪资奖金报公司总部追加预算后方可发放；第七条：超出年度预算的费用开支应报集团公司追加预算额度后方可按上述程 序审批，否那么财务部有权拒绝支付该款项。 第八条：费用支出的有关规定： 一、办公费用 办公费用由办公室统一采购、集中向财务部报销。办公室每月汇总的办公 费用计划抄报财务部一份，由财务部监督执行。 二、业务招待费各部门员工（包括部门经理）因业务需要招待宾客，应事先填制《礼品/业务招 待申请表》（见附表三），详细填写招待对象、预计金额及时间，一事一单，不得 与其他费用工程混合报销。按金额范围报总经理或其他被授权人批准，并严格掌 握不得超支，特殊情况外出联系业务临时发生业务招待费的，应 口头申请， 于次日补办手续（遇周末和节假日顺延）。 三、市内交通1、公司员工外出联系业务、工作一般以公交车、中巴为主，特殊情况下，经 部门经理同意，公司总经理批准，方可报销出租车费用。 2、在报销出租车费时，所有的车票反面均需注明起止地点和原因，以便审核。 3、因工作需要，公司已经为其配备专用车辆的部门经理或员工，原那么上不允 许报销市内交通费，特殊情况须由公司总经理批准方可。 四、外埠差旅1、员工因公出差必须事先提出申请，经部门经理审核签字，总经理或其他被 授权人批准。 2、出差人员可凭批准的申请单向财务部办理暂借款手续，填写《暂借款申请 单》，预借金额由财务部根据路程远近，时间长短核定，呈送总经理和集团 总经理签字同意后，方予借款。 3、出差期间的市内交通费、伙食补助费归为住勤补贴均按出差的自然（日历） 天数计算，实行分项计算、总额包干、调剂使用，节约归己，超支自理的 方法。 4、凡出差到异地超过半个月以上的，按出差补贴标准的80%报销，超过一个月 以上的，按长期外派人员待遇报支。 5、工作人员出差期间，市内交通费和伙食补助实行包干使用，不再凭据报销。 乘坐往返机场或火车站等的交通费用不属包干范围，凭据另外报销。 6、出差人员如自带交通工具或由接待单位提供交通工具，那么不予报销出差地 市内交通费用。 7、如出差人员由接待单位提供食宿的，交通费用据实报销，其它补贴取消。 8、员工出差返回公司，应在三天内到财务部办理结算手续。财务人员按公司 规定标准，