6400 管理层声明书-oo.xls

附件6400-6 附件6400-5 附件6400-4 附件6400-1 管理层声明书6400 dxnsjtempsheet dxn 索引号 ---表名--- dxnsjtempsheet ---end--- 现金流类型编号 0007 底稿编号 8301 单位名称 湖州乐通 项目名称 业务完成阶段审计工作 会计年度期初 2016 会计期间期初 1 会计年度期末 会计期间期末 12 编制人 ZYF 编制日期 2017-04-18 复核人 ZSH 复核日期 2017-04-28 二级复核人 二级复核日期 三级复核人 三级复核日期 四级复核人 四级复核日期 五级复核人 五级复核日期 E 会计期间 2016年01月—2016年12月 截止日 2016年12月31日 审计年度 审计机构 会计制度 [企业会计准则] 附注损益本期表头 本期 附注损益上期表头 上期 附注资产负债借贷表头 附注资产负债期初表头 期初 附注资产负债期末表头 期末 关联方名称 主营业务 与本单位关系 经济性质或类型 是否存在控制关系 交联交易情况 关联往来情况 备注 交易内容 交易金额 会计科目 期未余额 企业名称 注册资本及其变化 所持股份或权益及其变化 期初数 期末数 本期增减 金额 资产负债表日后事项、或有事项、涉及诉讼的未结债权债务情况声明书 二、或有事项 债权（务）人名称 涉及诉讼金额 说明： 1.资产负债表日后事项主要包括：资产减损得到证实、销售退回、已确定获得或支付的赔偿，股票或债券的发行、对一个企业的巨额投资、自然灾害导致资产重大损失、外汇汇率或税收政策发生重大变化、已发生新的担保情况。2.或有事项项目按照产品质量保证、未决诉讼（除债权债务外）以及其他或有负债分别填列。3.涉及诉讼的未结债权债务情况主要包括：诉讼起因、目前所处的阶段（准备起诉、已起诉、已判决（调解）、正在执行、终止执行等）、涉及诉讼债权债务的收回（支付）情况等。并应附有关起诉书、判决书、调解书等复印件。 管理层声明书 序号 内容及说明 借方项目 借方金额 关联方及其交易声明书 未更正错报汇总表 　　尽我们所知，并在作出了必要地查询和了解后，我们确认： 一、财务报表 二、提供的信息 （1）允许接触我们注意到的、与财务报表编制相关的所有信息（如记录、文件和其他事项）； （2）提供你们基于审计目的要求我们提供的其他信息； （3）允许在获取审计证据时不受限制地接触你们认为必要的本公司内部人员和其他相关人员。 （1）管理层； （2）在内部控制中承担重要职责的员工； （3）其他人员（在舞弊行为导致财务报表重大错报的情况下）。 ××公司（盖章） 法定代表人：（签名并盖章） 中国××市 财务负责人：（签名并盖章） ××××年×月×日 索引号 页次 附件1： 未调整内容 错报性质 贷方项目 贷方金额 本公司经考虑认为，上述未更正错报对公司财务报表整体不会产生重大影响，未予调整。 被审计单位（盖章）： 会计师事务所： 截至 年 月 日止，与本公司有关联关系的人员和单位名单及其关联交易情况如下： 一、 关联方关系汇总 注册 地点 法定代 表人 持股比例(%) 二、关联交易及关联往来汇总 三、存在控制关系的关联方的注册资本、所持股份（权益）及其变化 本期增 减金额 股份比例(%) 股份比例(%) 被审计单位（盖章）： 会计师事务所： 截至 年 月 日止，与本公司需披露的资产负债表日后事项、或有事项、涉及诉讼的未结债权债务情况如下： 一、资产负债表日后事项 项 目 情 况 说 明 项 目 情 况 说 明 三、涉及诉讼的未结债务情况 债权/债务 有关情况说 明 被审计单位（盖章）： 日期： 致××会计师事务所、××注册会计师： 1. 我们已履行了签署的审计业务约定书中提及的责任，即按照企业会计准则的规定编制财务报表，并对财务报表进行公允反映。 2. 设计、执行和维护内部控制以防止和发现财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报是我们的责任； 3. 在作出会计估计时使用的重大假设（包括与公允价值计量相关的假设）是合理的； 4. 已按照企业会计准则的规定对关联方关系及其交易作出了恰当的会计处理和披露；