船舶企业合同管理关键控制矩阵基础流程式样.doc

第 PAGE 5 页 共 NUMPAGES 12 页 船舶企业合同管理关键控制矩阵基础流程式样 末级流程编号 末级流程名称 控制目标类型 风险点编号 风险描述 控制编号 控制描述 控制属性 控制责任 证明控制执行的相关文档 控制执行依据的相关制度 C:完整性控制 A: 准确性控制 V:有效性控制 R: 接触性控制 发现性/预防性 手工/自动/依赖系统的手工控制 控制频率 控制点负责部门 控制点负责岗位 流程负责人 2.11.1 合同授权管理 √ √ √ √ R1 合同审批权限的授权未明确，可能导致经营单位签订超出其授权经营范围和金额的合同。 K1 根据××公司的合同管