存货盘点工作方案.pdfVIP

＊＊*公司盘点工作方案 根据内控存货管理要求，全面进行资产盘点梳理,查清存货质量，核 实存货价值，摸清“家底”,为下一步盘活资产打好基础，特于*＊*年＊ 月开展存货盘点工作。 一、工作组织 公司成立存货盘点工作小组、分项小组及质量判定小组，加强领导、 明确分工、落实责任,确保各项工作顺利推进。 （一）工作小组职责及构成 公司存货盘点设工作小组,负责存货盘点工作的具体组织和实施。工 作小组主要职责包括:制定盘点方案、组织、协调、指导各分小组开展存 货盘点工作,并对重点存货进行现场检查；协调解决工作中遇到的问题， 研究解决方案;汇总审核总结各分小组存货盘点工作结果，编制整体盘点 报告。 组长： 副组长： 成 员： （二)各分项工作小组职责及构成 各分项小组组长负责本组存货盘点的具体工作，对上报的存货盘点 结果的真实性、完整性负总责，负责组织编制本组存货盘点报告；盘点 1/ 7 人员与监盘人员对本组存货盘点的数量具体负责；各分项小组人员组成 见下表: 序号 分组 组长 盘点人 监盘人 1 原材料 2 辅助材料 3 备品备件 4 产成 在线产 5 （含半成 ) 6 废 （三）质量判定小组职责及构成 质量判定小组负责对非正常存货的质量进行判定。 组长： 副组长： 组员： 二、工作原则及工作方法 2/ 7 (一)工作原则： 全面清查、突出重点 ;分工协作、职责明晰 ;统一组织、分级负责 ; 实事求是、注重实效；依法合规、客观有据. （二)工作方法: 以企业信息系统中财务与业务信息为基础，全面对存货进行清理、 盘点和核查，以账对物(实)、以物（实）核账，双向核实。 三、工作范围和基准日 （一)工作范围:在账及不在账的所有原材料、辅助材料、备品 备件、半成品、产成品、在线产品、废品。(发出商品与委托加工物 资单独进行清查). （二)工作基准日 本次存货盘点的基准日为*年＊月＊日＊点. 四、实施步骤及时间安排 本次存货盘点分为三个阶段完成：前期准备阶段、组织实施阶段、 汇总审核阶段。 (一）前期准备阶段(*年＊月* 日前） 公司成立存货盘点工作小组,制定存货盘点工作方案，召开启动会， 组织培训；各分组制定工作计划及细则,落实职责分工。 (二）组织实施阶段(＊年＊月* 日- *月* 日) 3/ 7 各分组依据工作方案，有计划的开展存货盘点、质量判定、库龄分 析、差异原因分析，形成分项《存货盘点专项工作报告》及附表《存货 盘点汇总表》、《存货盘点明细表》（附件另行下发），上报公司存货 盘点工作小组. （三）汇总审核阶段（2018 年 5 月 24 日- 5 月 28 日） 存货盘点工作小组综合存货盘点结果，对清查出的各项存货的损益 金额及原因进行分析和认定 ,对于尚未处理、性质严重或金额重大的差 异，提出处理建议,形成整体《存货盘点工作报告》。 五、盘点操作流程 1.各部门录入审核单据.截至＊月* 日＊前,所有出入库单据需在用 友中录入审核完毕，经采购部、市场部、生产运营部同时确认。 2。库房整理分类出具盘点区域划分表。存货整理、计量工具准备、 计量方法选用、标签和表格编制,明确库区划分标志。 3.财务部出具存货盘点表，设计详细的各类盘点表格；打印库存物 资盘点明细表(1式3份），《不在账物资明细表》（1式3份）. 4。盘点小组组长/副组长组织进行盘点培训； 5.分小组组长领取盘点表组织盘点； 6。盘点人登记盘点表并张贴盘点标签，监盘人复核盘点数据及盘 点表，